Как платить налоги по форексу

Содержание страницы:

Как платить налоги с Форекса

Если как физлицо, то все более-менее понятно. 13% без вариаций.

1) Если брокер будет переводить выплаты на личный счет (не счет ИП), то могу ли я платить 6%, как ИП, вместо 13% по НДФЛ?

2) Еще вопрос, как избежать налогообложения возвращаемых собственных средств. Например, перечислил я брокеру 1000 т.р. , а вернул 1100 т.р. Из них 1000 т.р. мои же деньги, а прибыль составляет только 100 т.р. Не потребует ли налоговая 6% от всех поступлений на счет (т.е. от 1100 т.р.). Как доказать, что налог должен исчисляться от 100 т.р.? Ведь расходы для ИП при типе налогообложения «доходы» не учитываются. Но тут есть некая аналогия с банковским вкладом, я же не плачу налог за собственные деньги, закрывая вклад, а только за проценты, превышающие 18,25% годовых.

elibrarius :
Здравствуйте,

вот задался вопросом о том, как правильно платить налоги.

Основных варианта 2:

1) как физическое лицо 13%
2) оформить ИП (УСН, тип налогообложения «доходы») и платить 6%

Я уже являюсь ИП УСН 6% без сотрудников.

Наиболее распространена форма физического лица, уж не знаю все ли это соблюдают или нет.

В любом случае, мне, не понятен момент с производственными затратами, этот момент в большинстве случаев упущен, оргтехника, подписки, сколько вы слили до этого(уровень безубытка), книги, курсы. формально, уже сейчас, для новичков, нужно собирать все чеки и квитанции о заливах на депозит, чтоб 13% начали сдергивать после начала рентабельности, я до сих пор не вышел на уровень рентабельности. хотя последние лет пять только этим и живу. пора платить налоги. но брокер может показать только прибыль. а вложения у меня документально не зафиксированы

1) ИП может получать прибыль не обязательно на свой расчетный счет. Поэтому вы можете декларировать как доход суммы полученные другим способом, в т.ч. наличкой или поступлениями на другие физические счета. Также нужно прописать соответствующие коды деятельности для фин. рынков.

2) Тут достаточно однозначно. Если у вас налогообложение «доходы» (6%), то налоговой базой является ВСЯ сумма переведенная на счет. Т.е. 1100. Если «доходы минус расходы» (13%), то налоговая база = 100

Для физических лиц (не являющихся ИП) работающих с российскими диллинговыми центрами налог не уплачивается т.к. удерживается НДФЛ у ДЦ (хотя, например я не видел договоров ИП с ДЦ чтобы избавить их от НДФЛ). Зарубежные НДФЛ не платят, поэтому налог уплачиваться должен.

Но если вы в принципе не выводите большие суммы, то Росфинмониторинг вами не заинтересуется.

Есть замороченные брокеры которые сами платят налоги, вычитают при выводе, претендуя на статус налогового агента

Сами платят только брокеры, которые зарегистрированы в РФ. Я пока смотрю на брокеров у которых спреды и комиссии поменьше, парочку выбрал, но они иностранные и налоговыми агентами в РФ не являются. Т.е. считать и платить налог должен сам.

«Производственные затраты» т.е. расходы — это относится только для ИП и юр. лиц которые работают по схеме 15% c «доходы минус расходы». Для форекса, где расходы однозначно меньше, чем в типовом бизнесе — выгоднее работать по схеме «доходы» т.е. платить 6% со всех доходов.

если ты на кухне, то налогов никто платить не будет=) , да и незачем=)

а вот если у тя брокер типо втб то там автоматом.

elibrarius :
Сами платят только брокеры, которые зарегистрированы в РФ. Я пока смотрю на брокеров у которых спреды и комиссии поменьше, парочку выбрал, но они иностранные и налоговыми агентами в РФ не являются. Т.е. считать и платить налог должен сам.

1) Спасибо! Это важно, т.к. тот зарубежный ДЦ требует нотариальные переводы всех документов, чтобы открыть счет на ИП. короче запарка. В общем, с ним проще работать как физлицо (для него), делать перевод на личный счет, а налог платить как ИП 6%.

2) Мне кажется, что — не однозначно. Т.к. для тех же юр. лиц существуют банковские депозиты, вложив в которые деньги, они потом не платят % с полной суммы при выводе, а только с заработанных процентов. А аналогия с форексом тут очень близкая. В банке мы открываем депозит, он их «крутит — вертит» и зарабатывает, в форексе мы открываем депозит у ДЦ и сами «крутим — вертим». Разница в том, что банк сообщает налоговой при возврате денег, что это был банковский депозит и произошел его возврат с процентом. Надо как то и налоговой эту аналогию доказать.

Форекс и налоги – как заплатить налоги, полученные от форекс-трейдинга?

При получении дохода на рынке Forex становится актуальным вопрос: как его легализовать, или проще – как заплатить налоги, полученные в ходе трейдинга. Понятно, что когда государство «закручивает гайки» на финансовом рынке, то простые предприниматели рано или поздно заинтересуют налоговую службу, и придется платить не только обязательные взносы, но и штрафы. С другой стороны, далеко не все трейдеры представляют, как заполнять декларацию и доказывать наличие доходов и расходов, ведь и налоговая принимает не все документы. Что делать – как легализовать свою деятельность? Попробуем разобраться вместе.

Обязанность по уплате

Для начала разберемся, должны ли трейдеры вообще платить пошлину. Обязанность уплачивать обязательные сборы в бюджет России установлена статьей 57 Конституции РФ. Статья 23 Налогового кодекса конкретизирует эти требования, так, налогоплательщик обязан не только уплачивать законно установленные сборы, но и:

  • самостоятельно вставать на учет в налоговом органе (это просто – если у вас есть ИНН, то вы уже стоите на учете);
  • вести учет доход и расходов, если они касаются налогообложения;
  • в положенный срок предоставлять в ФНС декларацию и расчет налога, а также уплачивать его;
  • предоставлять при подаче декларации документы, подтверждающие наличие прибыли и убытков;
  • хранить в течение 4 лет копию всей сданной документации;
  • уплачивать штрафы и пени в случае их наложения фискалами.
  • Таким образом, трейдер, если он получает доход в России, обязан уплачивать пошлину в бюджет страны. Как физическое лицо должен уплатить со своей прибыли подоходный налог – НДФЛ. Порядок его расчета и уплаты предусмотрен статьей 45 НК. Если говорить упрощенно, то обязанность эта целиком и полностью ложится на его плечи с одним исключением: посредник (брокер) является налоговым агентом и самостоятельно уплачивает все взносы за своих клиентов (это правило касается только физических лиц и индивидуальных предпринимателей, юридические лица обязаны вести учет в любом случае).

    В соответствии со статьей 208 НК, трейдер должен отчитаться посредством подачи декларации и подтверждающей документации. Налоговым периодом для физлица по положениям 216 статьи НК РФ считается календарный год. База – это разница между начальной и конечной суммой торгового счета.

    Размер НФДЛ установлен 224 статьей НК, он равен 13% для «своих» (резидентов) и 30% – для нерезидентов, т.е. проживших в России менее 200 дней в текущем году.

    Можно ли избежать

    Сложности, связанные с подачей декларации и подтверждением деятельности на рынке форекс, отпугивают многих потенциальных налогоплательщиков. И в самом деле, правовая неопределенность с уплатой фискальных взносов – это недоработки Минфина, которому в целях лучшей собираемости средств надо привести в порядок эту область. Тем не менее, трейдерам придется работать с тем, что имеется в настоящий момент.

    Иногда на форумах призывают не уплачивать ничего, выводя деньги через офшорные банки или анонимные электронные платежные системы. При небольших суммах это, действительно, возможно, да и малыми суммами соответствующие органы вряд ли заинтересуются. Однако если речь идет об оборотах свыше 1000 американских долларов, то у контролирующих органов наверняка возникнут вопросы об их происхождении.

    Дело в том, что банки в своей деятельности руководствуются законом №115-ФЗ, направленного на борьбу с отмыванием средств. И если через счет трейдера регулярно будут проходить крупные суммы, да еще из оффшорных зон, то это рано или поздно привлечет внимание банка. Далее – блокировка счета без предварительного предупреждения и «разборки» с фискалами.

    За уклонение от уплаты НДФЛ следует уголовное наказание в соответствии со статьями 198 и 199 Уголовного кодекса. При полном или частичном уклонении от уплаты фискального взноса виновному могут быть назначены штраф до 300 тысяч рублей, арест до полугода или лишение свободы до 1 года. При этом, естественно, чем тяжелее преступление (т.е. выше недоимка), тем жестче будет наказание.

    При этом закон гарантирует неприкосновенность тем, кто не заплатил налоги в первый раз по незнанию и обязался выплатить всю сумму вместе с административным штрафом. Так что если у трейдера не получилось по тем или иными причинам сдать документы, а срок уплаты пошлины уже вышел, то это не повод беспокоиться.

    Единственный законный способ остаться в тени – открыть индивидуальный инвестиционный счет у лицензированного брокера (например FXClub) или оператора, предоставляющего услуги налогового агента. В этом случае можно не только торговать на рынке форекс, но и на рынке ценных бумаг. Трейдер сможет выбрать один из двух налоговых вычетов:

    • вычет на всю сумму дохода (т.е. заберет всю прибыль без уплаты НДФЛ);
    • вычет на уже уплаченную сумму налога (актуально, если трейдер имеет основную работу и получает там зарплату – ежемесячно он может уменьшить пошлину на ту сумму, которую направил на ИИС).
    • Все остальные схемы, связанные с анонимным выводом средств, использованием посредников и т.д., чреваты наказанием со стороны контролирующих органов.

      Если брокер является налоговым агентом

      Наиболее простая и очевидная ситуация для трейдера – дилер, через которого он осуществляет операции на бирже, является агентом налоговой службы (НС). Тогда в соответствии с законом обязанность по уплате фискальных взносов лежит целиком и полностью на нем. Он самостоятельно удерживает со счета трейдера необходимые суммы и перечисляет их в бюджет.

    • все форекс-дилеры, получившие лицензию в соответствии с последними изменениями в российском законодательстве;
    • банки, предоставляющие брокерские услуги;
    • иностранные или отечественные компании, имеющие официально оформленное юридическое лицо, уполномоченное уплачивать НДФЛ вместо клиентов.
    • Упоминание о том, что компания является или не является агентом, обязательно находится на сайте, а также в договоре, который подписывает трейдер и представитель форекс-дилера. Кроме того, чтобы брокер мог заплатить пошлину вместо вас, вы должны подписать согласие об обработке и хранении персональных данных.

      Если компания является российским налоговым агентом, то трейдеру не нужно подавать никаких бумаг в фискальную службу – всё сделает брокер. В соответствии с положениями НК РФ посредник выплачивает в бюджет НФДЛ в течение месяца при наступлении любого из следующих событий:

    • трейдер вывел деньги (заказал прибыль);
    • окончился налоговый период (т.е. наступило 31 декабря, сбор должен быть перечислен до 31 января следующего года);
    • окончилось действие договора, и оператор обязан перечислить трейдеру заработанные средства.
    • Таким образом, агент будет удерживать полину каждый раз, когда трейдер заказывает средства на вывод и в первых числах нового года – при условии, что на счете клиента будет достаточно средств. Налог изымается в рублях, если депозит в валюте, то размер фискального взноса пересчитывается по курсу ЦБ на день списания средств.

      Конечная сумма начисляется нарастающим итогом. К примеру, трейдер получил в мае прибыль в размере 50 000 рублей и заказал к выводу 20 000 рублей. Полный размер налоговых выплат – 6 500 рублей, однако трейдер должен будет выплатить только 2 600 – это 13% от заказанных 20 000 рублей. В сентябре финансовый результат составил уже 100 000 рублей, и трейдер решил вывести уже 50 000 рублей. Размер НДФЛ составит 13% от 100 000 рублей, то есть 13 000 рублей. Однако трейдер заказывает к выводу только 50 000 рублей, т.е. сумма удерживаемого налога должна составлять 6 500 рублей. Но 2 600 трейдер уже уплатил, поэтому у него удержат только 3 900 рублей. К новому году финансовый результат составил уже 150 000 рублей, и брокер самостоятельно удерживает пошлину. Всего он должен перечислить в бюджет 19 500 рублей, но 2 600 и 3 900 уже перечислены. Следовательно, у трейдера со счета спишутся 13 000 рублей.

      Вполне резонный вопрос: что делать, если за отчетный период доход трейдера не увеличится, а уменьшится? К примеру, к Новому году клиент потеряет 120 000 рублей, и его итог за год составит не 150 000 рублей, а всего 30 000 рублей? То есть ему по смыслу нужно уплатить в бюджет всего 3900 рублей, в то время как брокер уже перевел 6500? В этом случае оформляется возврат излишне уплаченной суммы. Это делает также агент (т.е. форекс-дилер), но по заявлению клиента. Деньги поступят не на брокерский, а на банковский счет клиента.

      Если же трейдер по итогам года вообще получил отрицательный результат торговли, то по положениям Налогового кодекса (а именно – статей 214.1 и 220.1) он может перенести свои потери на следующие отчетные периоды (в совокупности не более 10 лет) и воспользоваться своим правом на налоговый вычет по убыткам на финансовом рынке. Брокер сделает это по заявлению клиента, и в следующем налоговом периоде придется платить меньше фискальных взносов.

      Чтобы получить подтверждение, что налоги уплачены, трейдер может заказать у брокера справку по форме 2-НДФЛ. Кстати говоря, этот документ одновременно является и подтверждением вашей платежеспособности, его можно использовать, к примеру, в банке для получения кредита.

      Самостоятельная подача декларации

      Если же компания не является агентом, то обязанность по уплате обязательных фискальных сборов ложится на плечи самого трейдера. Подсчитывать прибыль ему нужно только один раз – в конце налогового периода, то есть по состоянию на 31 декабря. При этом декларацию надо будет подать вне зависимости от финансового результата.

      Срок подачи документов регламентируется статьей 229 НК РФ – до последнего числа апреля следующего года, если он выпадает на выходной, то срок смещается на ближайший майский рабочий день.

      Декларация заполняется по форме 3-НФДЛ, приложение для автоматического заполнения можно скачать на официальном сайте ФНС (обычно оно появляется там ближе к середине февраля). Кроме того, можно поручить заполнение документа специалистам – благо эта услуга стоит недорого.

      Вместе с декларацией нужно будет предоставить:

    • копию уставных документов брокера и лицензий, подтверждающих его право на осуществление финансовой деятельности;
    • договор с брокером, заверенный в СРО;
    • выписки с брокерского или индивидуального инвестиционного счета, подтверждающие финансовый результат;
    • чеки или платежные поручения, свидетельствующие о вводе и выводе средств.

    Конкретный список документов должны подсказать в местном отделении ФНС, так как иногда требования меняются.

    В декларации уже будет произведен расчет пошлины. Фискалы проверят правильность всей сданной документации и расчет, и в течение месяца выдадут трейдеру квитанцию с суммой к оплате. Ее надо будет оплатить в любом банке до 15 июля, в противном случае нарушителя ждет штраф.

    Офшорные брокеры

    Описанная выше схема прекрасно работает, если трейдер работает с отечественным операторром или иностранным, но имеющим официально оформленное юридическое лицо на территории нашей страны. Однако в случае с офшорными форекс-брокерами могут возникнуть некоторые сложности. Например:

  • все документы на иностранном языке необходимо нотариально переводить на русский, а это дополнительные расходы, тем более, если в городе нет лицензированного переводчика;
  • возникают проблемы с доказательством ввода и вывода средств и получением финансового результата, так как брокер может не предоставлять подобную информацию;
  • если средства переправлялись через анонимные платежные системы, то невозможно доказать, что переводы сделал именно этот трейдер;
  • брокер является налоговым агентом в своей стране, и уже уплатил за трейдера все налоги – при этом, если между странами есть договор о недопущении двойного налогообложения, то проблем нет, если же такого документа нет, то трейдеру придется платить налог дважды – в своей стране и в стране-регистраторе брокера.
  • Часть проблем можно снять. Например, в качестве доказательства, что финансовые операции были произведены, можно использовать не брокерский, а банковский счет, где очевидна разница в размере между перечисленной дилеру суммой и полученной от него – это и будет финансовым итогом деятельности, который облагается НДФЛ по ставке 13%.

    Другие же проблемы, в частности, вопрос с двойным налогообложением, требуют государственного решения.

    До тех пор, пока правительство не определило однозначную политику в отношении форекс-брокеров, в ряде случаев заплатить налоги будет достаточно проблематично, особенно, имея счет у зарубежного офшорного оператора. Вполне возможно, что государство будет в дальнейшем развивать эту область. Первые шаги уже сделаны – введено требование к обязательному лицензированию компаний предоставляющих доступ на рынок Forex, которые одновременно становятся уполномоченными налоговыми агентами. В этом случае у трейдеров вообще нет проблем с налогообложением – всё за них делает сам дилер.

    В случае, если брокер не является агентом ФНС, трейдер должен сам задекларировать доход. Это делается в стандартном порядке. Однако и в этой сфере остается масса нерешенных вопросов, например, какие именно документы предоставлять.

    Остается надеяться, что в будущем Правительством и Минфин решат вопрос с налогообложением в сфере форекс, и трейдеры смогут торговать на абсолютно легальных условиях, не боясь блокировки своих счетов и исправно пополняя казну страны.

    Как трейдеру платить налоги с Форекс в России?

    СЕО ICE FX Владимир Кондрашов привлек профессиональных юристов для создания специальных инструкций, позволяющих легко легализировать доход с рынка Forex.

    Налоги форекс для агента в Российской Федерации не являются сложными или огромными, вопреки распространенным заблуждениям в интернете. Поэтому любой используя рекомендации от ICE FX сможет их заплатить и спать спокойно, забыв о любых теоретических конфликтах с налоговой.

    «Налоги с Forex» – время от времени данная тема поднимается в форекс-сообществе. Но часто это был лишь очередной повод подискутировать и поразмышлять, и редко кто-то всерьез воспринимал необходимость уплаты налогов.

    Однако ввиду того, что с 2018 года Россия является участником соглашения об автоматическом обмене налоговой информацией с другими государствами-участниками соглашения, популярность темы налогообложения доходов с Форекс возросла.

    Возможно, многие трейдеры уже получили письма от своих брокеров (из стран-участников соглашения об обмене) подобного содержания:

    Accordingly, I would be grateful if you could please provide the following information at your earliest convenience:

    В письме просят указать Налоговое резидентство и Identification Number налогоплательщика, что идентифицирует налогоплательщика. К слову, данные коды выдают всем гражданам в 16 лет. Примерно так выглядит один из вариантов сбора данных о клиенте для дальнейшей их передачи в соответствующие контролирующие органы. А ввиду того, что такая форма сбора данных является полностью стандартизированной, отказаться от предоставления запрашиваемой информации невозможно. В таких условиях для форекс-трейдеров возникает актуальный вопрос и необходимость в поиске юридического решения, дабы избежать трудностей с налоговой.

    Что делать форекс-трейдерам?

    СЕО ICE FX Владимир Кондрашов привлек профессиональных юристов для создания специальных инструкций, позволяющих без труда легализировать доход с торговли на рынке Форекс. Ранее на нашем ресурсе и в блоге СЕО публиковалась подобная статья и инструкция для форекс-агентов. Сегодня данная статья посвящена уплате налогов с Форекс трейдерами и инструкции, созданной специально для них.

    Из инструкции ICE FX стало известно, что для трейдера наиболее простым и выгодным вариантом является оформление своей деятельности в статусе индивидуального предпринимателя (ИП). Данная возможность подтверждена действующим законодательством РФ.

    Суть оформления ИП заключается в том, что налогоплательщику нужно платить минимальный налог в размере 6% с оборота. Для сравнения: ставка того же НДФЛ равна 13%, а в других, более развитых, странах значение ставки для ИП больше российского НДФЛ. При этом совсем не нужно вести сложную бухгалтерию и прочую бумажную волокиту.

    Немаловажен и тот факт, что Правительство РФ продлило мораторий на плановые проверки малого бизнеса до 2022 года, что также можно рассматривать как дополнительный стимул при становлении ИП.

    Инструкция ICE FX поэтапно описывает оформление статуса ИП, помогает определиться с видом деятельности согласно КВЭД и прочее, вплоть до оформления налоговой декларации. Также на протяжении 6 месяцев с момента публикации инструкции будет действовать обратная связь юриста (составителя инструкции) со всеми, кто имеет какие-либо вопросы. Для получения ответа необходимо опубликовать вопрос в виде комментария под статьей СЕО Компании.

    В ближайшее время ожидается публикация инструкций по уплате налогов в Украине и на территории других стран СНГ.

    Материал предоставлен компанией «ICE FX», и опубликован редакцией Forex Magnates Russia на правах рекламы.

    13% — платить или не платить? Налоги с Форекс в России

    Итак, Вы – успешный трейдер, познавший все тонкости фундаментального и технического анализа, разобравшийся во всех хитросплетениях индикаторов и паттернов, а каждый месяц торговли на Форекс приносит Вам хорошую прибыль. Вы готовы к тому, что в Вашу дверь может позвонить налоговый инспектор и ненавязчиво поинтересоваться – а где Ваши налоги с доходов?

    Налоги с торговли на валютном рынке? Удивлены? Поговорим о налогах на Форекс в России.

    Как нужно правильно платить налог с прибыли на Форекс. Теория

    В первую очередь стоит отметить, что согласно требованиям Налогового Кодекса РФ, каждый российский гражданин обязан платить налог с получаемых доходов. В том же кодексе четко указано, что доходы с валютного рынка Форекс и ПАММ-счетов не входят в перечень необлагаемых доходов, поэтому, получая прибыль, трейдер обязан заплатить налог государству в размере 13%.

    Мало того, по итогам года необходимо подавать отчет о доходах в виде декларации 3-НДФЛ. Сдавать декларацию необходимо в отделение ФНС по месту жительства до 30 апреля года, следующего за отчетным (п. 1 ст. 229 НК РФ). Сам налог на доходы физических лиц (НДФЛ) нужно заплатить до 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 4 ст. 228 НК РФ). После подачи декларации можно не беспокоиться о том, куда и как платить, – Вы получите извещение о необходимости уплаты налога с необходимыми реквизитами.

    С какой прибыли нужно платить налог?

    Обратите внимание, что доходом считается прибыль, полученная сверх вложенных средств. Поэтому облагаемая налогом база создается только в том случае, если на платежную систему или банковский счет форекс-брокером начислено денег больше, чем вы в эту компанию вложили.

    Для примера, в течение года вами было внесено на счет форекс-брокера 100 тысяч рублей. По состоянию на 31 декабря этого же года общая сумма денег, которую вы вывели назад, не превысила 100 тысяч рублей. В этом случае никаких налогов платить не нужно! И очень-очень важно знать, что совершенно не имеет значения, сколько ваших денег осталось у форекс брокера (больше вложенной суммы или меньше), пока они вами не получены, доходом они считаться не могут. Долгосрочные трейдеры и инвесторы могут выдохнуть 😉

    Платим налог на Форекс вместе

    Как говорится, жизнь вносит свои коррективы в, казалось бы, безупречную теорию, поэтому рассмотрим практические варианты, как платить налог на Форекс в России.

    Оплата налога форекс-брокером

    Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет!

    В теории, форекс-брокер может сам быть налоговым агентом РФ и удерживать налог с ваших доходов самостоятельно, выплачивая его в бюджет. Однако, в России таких компаний считанные единицы, большинство форекс-брокеров зарегистрированы за границей и перекладывают дело выплаты налогов на хрупкие плечи трейдеров.

    Оплата налога трейдером самостоятельно

    Итак, как законопослушный гражданин, вы решили заплатить налог на доход самостоятельно. Сразу же приготовьтесь к целому ряду бюрократических процедур:

  • Необходимо открыть отдельный банковский счет для операций с форекс-брокером. Это упростит расчет налога, и не будет создавать путаницу с налоговой службой.
  • У форекс-брокера необходимо запросить отчет по вашим сделкам по итогам года с мокрой печатью. Он отправляется вам по почте и будет служить в налоговой службе подтверждением полученного вами дохода.
  • Составить декларацию, о которой мы уже говорили ранее, подать ее в ФНС и, собственно, заплатить налог.
  • Здесь тоже не все так просто, как кажется. Придя в отделение ФНС со своей декларацией, будьте готовы к тому, что большинство сотрудников налоговой службы будут некомпетентны в таком экзотическом вопросе, как налог с торговли на Форекс. В России это сводится к хождению из кабинета в кабинет от Ивана Ивановича к Петру Петровичу для «выяснения всех нюансов», бесконечному переоформлению декларации и прочим бюрократическим прелестям.

    Оплата налога на Форекс через ИП

    Одним из легальных способов выплаты и даже уменьшения налога на Форекс является создание ИП. В отношении индивидуального предпринимательства в России действует упрощенное налогообложение, поэтому со своих доходов на Форекс вы будете платить 6%.

    Но и здесь не все так просто, как кажется. В первую очередь, при регистрации ИП следует четко выяснить вопрос о видах деятельности. Нужно выбрать код ОКВЭД, который будет максимально соответствовать торговле на рынке Форекс или инвестированию, но в то же время будет разрешен для работы по упрощенному налогообложению. Специалисты подсказывают, что оптимальным вариантом будут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги).

    Дополнительно придется платить ежегодный взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования, которые составляют, соответственно, 26% и 5,1% от минимального размера оплаты труда в годовом исчислении. По состоянию на 2017 год эта сумма равняется 23 400 + 4 590 = 27 990 рублей. Причем платить их нужно будет независимо от того, была у вас вообще прибыль или нет. Если ваш доход превысит 300 тысяч рублей, будьте готовы заплатить в ПФР еще 1% от суммы Х – 300 тысяч.

    Выплата налогов на Форекс производится через расчетный счет ИП. Сумму полученного дохода можно законно уменьшить, использовав его на расходы, связанные с деятельностью, например – покупка оргтехники, транспорта, аренда помещений и т.д.

    Естественно, обычному человеку в таких хитросплетениях запутаться крайне легко, поэтому если вы решите платить налог на Форекс в качестве ИП, то вам понадобится помощь квалифицированного бухгалтера.

    Как налоговая узнает, что у меня есть доходы на Форекс, с которых я не плачу налог?

    Большинство трейдеров даже не задумывается ни о каких налогах, полагая, что если «не светиться», то никто никогда ничего не узнает. На самом деле, узнают, и очень просто.

    В соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» у каждого банка установлен свой лимит вывода денег на расчетный срок (банковскую карту). При превышении этого лимита, который можно узнать у любого менеджера в банке, где у вас открыт счет, банк на совершенно законных основаниях блокирует все операции на счете и формирует соответствующий запрос в органы ФНС для выяснения источника доходов.

    Что будет, если не платить налог на Форекс?

    Как говорил П.И. Столыпин, строгость законов в России компенсируется необязательностью их выполнения. Действительно, а что, если просто не платить никакие налоги?

    Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет! Мы полагаем, что с такими вещами шутить не стоит.

    Интернет рассказывает о способах разной степени законности уклониться от выплаты налогов. Но нарушать законы – не наш метод, поэтому наши эксперты рекомендуют вам ни в коем случае не покидать правовое поле, сохраняя чистую совесть и крепкий здоровый сон. И напоследок, уже традиционное – берегите себя, носите шапки платите налоги.

    Налоги на форекс-инвестиции, стоит ли платить и если да, то как?

    Сегодня я решил поговорить на очень важную тему, которая обсуждается намного меньше, чем инструменты или хитрости успешного инвестора, но от этого не менее актуальную. В этой статье я расскажу я о том, стоит ли платить налоги на доход с торговли на форексе и инвестиций, и насколько геморно это делать.

    Надо сказать, что далеко не каждый трейдер или инвестор, который начал получать более-менее стабильную прибыль сразу же бежит платить налоги с Форекса. Мало того, обычно вопрос уплаты налогов откладывается на потом или вообще не поднимается. Как правило, инвестор считает себя полностью самостоятельной и автономной личностью, которая сама себя обеспечивает, а государство к этому заработку никакого отношения не имеет. И, правда, ведь нет никаких особых условий, льгот или социальных программ для трейдеров, а потому для большинства слова налоги и Форекс никак не связаны.

    Налоги и форекс

    По закону, каждый, кто получает доход, обязан уплатить налоги государству хочет он этого или нет. А как ни крути, а инвестиции и операции на Форекс приносят доход. Сразу оговорюсь, вся информация из этой статьи относится только к России и Украине. Пока законодатели наших стран не удосужилась принять законодательную базу для заработка в интернете, придется иметь дело с тем, что есть. Итак, давайте разберемся, как платить налоги с Форекс.

    Начнем с того, что брокеры и инвестиционные проекты, сами по себе могут быть нашими налоговыми агентами (т.е. сами платить налоги с заработков клиентов и отчитываться в налоговую), в этом случае можно забыть о налогах. К сожалению, в моём портфеле только один брокер является налоговым агентом в РФ для клиентов. Это брокер-банк ВТБ 24, через него я торгую акциями московской биржи. Раз в год клиентам рассылается уведомление о налоговом вычете с инвестиционного счета.

    Если же компания зарегистрирована где-то в оффшоре, то фактически она не обязана платить налоги даже с собственной прибыли, не говоря уже о прибыли клиентов. Собственно по этой причине большинство инвестиционных проектов и зарегистрированы в оффшорах. В этом случае уплата налогов (например, с ПАММ счетов) целиком ложиться на плечи трейдеров и инвесторов.

    Отмечу, что если ваш заработок не превышает 10-20k рублей в месяц, то налоговая скорей всего не сможет проследить такие маленькие суммы. Это связано с тем, что банки обязаны отчитываться в налоговую службу обо всех операциях, превышающих определенную сумму (о конкретном размере этой суммы вы можете попытаться узнать у менеджера своего банка), а потому на все, что ниже установленной границы можно налоги не платить. Если же ваш доход превышает или уже подбирается к указанной сумме, то вам следует задуматься.

    Как платить налоги с Форекс

    Любые дополнительные доходы, которые гражданин получает помимо основной заработной платы, должны быть задекларированы и с них должен быть уплачен налог с доходов физических лиц (НДФЛ в России — 13%, на Украине — 15%). За неимением четких инструкций относительно налогообложения с заработков на Форекс, такую прибыль можно приравнивать к прочим доходам физического лица.

    Чтобы перед государством ваша совесть была чиста, следует предпринять следующие действия:

    — открыть для операций на Форекс отдельный банковский счет (так будет проще рассчитывать налоги и доказывать свои доходы в налоговой);

    — по итогам года запросить у брокера или инвест-проекта отчет о ваших сделках (его оригинал с мокрой печатью должны выслать вам по почте, он может пригодиться для подтверждения полученного дохода в налоговой службе);

    — посчитать сумму налога исходя из ставок НДФЛ вашей страны (Россия — 13%, Украина — 15%) и уплатить их в бюджет (предварительно узнав в налоговой региональные реквизиты платежа);

    — составить декларацию и подать ее в налоговую службу по месту прописки (необходимо делать один раз в год).

    Не могу не предупредить вас о тех трудностях, с которыми вы можете столкнуться в своем стремлении честно заплатить налоги. Когда вы придете в налоговую инспекцию со своей декларацией будьте готовы столкнуться с полным непониманием. Дело в том, что часто рядовые инспекторы, принимающие декларации, владеют налоговым законодательством «со словарем». Они не всегда компетентно работают по стандартным вопросам налогообложения физ. лиц, а тут, какая редкость как налоги с Форекс. А потому:

    — вас могут посылать из одного окошка в другое, из другого в третье, а из третьего снова в первое и так до бесконечности;

    — вам могут указать на то, что декларация заполнена неправильно, а как правильно они вам подсказать не могут;

    — вам даже могут посоветовать, не сдавать декларацию и не платить налоги вообще.

    Так же, можно воспользоваться вполне законным способом платить меньше налогов. Для этого вам потребуется зарегистрироваться в качестве ИП или ЧП на упрощенном налогообложении. Тогда вы будете платить 6% в России и 5% в Украине. Но кроме налогов, ИП в обязательном порядке платит взносы в Пенсионный фонд. И если налоги рассчитываются с прибыли, то пенсионный взнос фиксированный и его нужно платить независимо от того была ли у вас в этом месяце прибыль или же вы сработали в «минус». Сейчас в России страховой взнос в Пенсионный фонд равняется 38850,12 руб. Сумма приличная, но тут нужно понимать, что эти деньги идут на счет вашей будущей пенсии, поэтому считать их налогом не совсем корректно.

    На этапе регистрации ИП важно четко выяснить вопрос о видах деятельности. Следует выбрать такой код ОКВЭД, который максимально будет соответствовать торговле\инвестированию на Форекс и в то же время не будет запрещен для работы по упрощенке. Подойдут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги).

    Теперь рассмотрим варианты ухода от уплаты налогов с инвестиций и Форекса.

    Как не платить налоги с Форекса

    Как я уже говорил, если доход от торговой\инвестиционной не превышает 10k рублей, то вопрос «Стоит ли платить налоги с Форекса?» не должен вас волновать. Если же ваш доход больше указанной суммы и с государством вы делиться не хотите, то существуют следующие варианты ухода от налогов:

    1) Не обналичивать деньги. Прибыль можно тратить, оплачивая товары из Интернета, при этом пользоваться анонимными аккаунтами платежных систем. В большинстве платежных систем не обязательно вводить свои данные, обычно хватает электронной почты и телефонного номера (естественно зарегистрированного не на вас).

    2) Сделать банковскую карту банка другой страны и обналичивать деньги через банкоматы. Основной минус — как правило, такие карты имеют большие комиссии за транзакции.

    В конечном итоге, каждый решает для себя сам, стоит ли платить налоги с прибыли на Форексе и в интернете. Но в любом случае, не стоит забывать в каком государстве вы живете и какие законы не следует нарушать.

    Друзья, есть ещё один способ законно не платить налоги!

    При этом мы остаёмся полностью законопослушными гражданами России со всеми правами, в т.ч. правом законно распоряжаться своим доходом по своему усмотрению, используя счета в российских банках.

    П.1 ст. 207 гл. 23 ч. 2 НК РФ определяет налогоплательщиками НДФЛ физических лиц, являющихся налоговыми резидентами РФ, а также физических лиц, не являющиеся налоговыми резидентами, но получающих доходы от источников в РФ. П. 2 этой же статьи гласит, что налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

    Далее, ст. 209 гл. 23 ч. 2 НК РФ в качестве объекта налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками:

    1) от источников в Российской Федерации и (или) от источников ЗА ПРЕДЕЛАМИ Российской Федерации — для физических лиц, ЯВЛЯЮЩИХСЯ налоговыми резидентами Российской Федерации;

    2) от источников в Российской Федерации — для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации.

    Это означает, что в соответствии с законами РФ, граждане РФ, проживающие в России в течение года суммарно менее 183 дней (менее полугода), НЕ ЯВЛЯЮТСЯ налоговыми резидентами РФ и, как следствие, НЕ ЯВЛЯЮТСЯ налогоплательщиками НДФЛ с доходов, полученных от источников (!) за (!) пределами РФ, т.е. такой доход абсолютно законен, но налогом не облагается!

    При этом замечу, если мы проживаем в РФ менее 183 дней в году, т.е. являемся нерезидентами РФ и наш доход из зарубежный брокерских компаний законно налогами не облагается, то, наш возможный дополнительный доход от источников (!) в (!) РФ, облагается НДФЛ по повышенной ставке для нерезидентов 30%, кроме дивидендов от долевого участия в деятельности российских организаций, облагаемых по ставке 15%.

    Другими словами, профессиональному трейдеру, чтобы законно не платить НДФЛ с дохода необходимо побольше путешествовать, либо вполне достаточно жить на 3 страны: до 183 дней суммарно в России (подчёркиваю, не подряд, а именно суммарно в течение года), несколько месяцев, например, в Великобритании, и ещё несколько месяцев, например, в Монако. Или миксуйте страны на свой вкус )

    Обращаю внимание, что, оставаясь гражданином России, при этом, фактически подолгу проживая в других странах, необходимо учитывать и количество дней проживания в году в каждой конкретной стране, чтобы случайно не стать налоговым резидентом страны пребывания (комментарии коллег с указанием максимальных сроков пребывания в год в конкретных странах приветствуются), и чтобы не пришлось там платить подоходный налог от иностранных источников по ставке этого государства. Если соблюдать эти лёгкие и приятные правила, ни одна страна мира не сможет обложить ваш доход от зарубежных источников подоходным налогом, при этом ваш капитал везде будет считаться законным.

    Декларацию о доходах вы подавать не обязаны. Сумма доходов нерезидента РФ от источников за пределами РФ не ограничена. ИП регистрировать не надо. При разовом перемещении по счёту в российском банке сумм от 600к руб. (а также, ряде других случаев) Финмониторинг и подтверждение законности средств сохраняются. В диалогах с контролирующими органами ничего утаивать не нужно. Всё абсолютно законно!

    Коллеги, соблюдайте налоговое законодательство РФ, как видите – это очень легко )

    Какие налоги в Российской Федерации надо платить при сделках на Forex и как?

    Налогообложение доходов физического лица происходит в зависимости от компании, с которой заключен договор-оферта.

    В ГК Forex Club входит ряд компаний, в рамках которых клиент может осуществлять торговлю на форекс на территории РФ и стран СНГ. Среди них:

    Forex Club International Limited не является налоговым агентом и не удерживает налоги с клиентов. По этой причине FOREX CLUB предоставляет возможность трейдерам самостоятельно выплачивать установленный 13% подоходный налог.

    В отличие от Forex Club International Limited российская компания ООО «Форекс клуб» является налоговым агентом для физических лиц. Налогообложение юридических лиц по сделкам с финансовыми инструментами срочного рынка регламентируется статьями 301–305 главы 25 Налогового Кодекса РФ. Расчет и выплата налогов юридическими лицами осуществляется самостоятельно.

    Пример налогообложения доходов физических лиц от работы на Forex:

    Вы в начале года покупаете за рубли 10000 безналичных долларов по курсу 28,50, в конце года продаете ваши 10000 по курсу 29,50. У вас образовалась положительная курсовая разница в размере 10000 рублей. Так вот, Ваш доход от работы на Forex нужно декларировать таким же образом, как бы Вы декларировали эти 10000 рублей.

    В соответствии со статьей 210 Налогового кодекса РФ, налоговой базой на доходы физических лиц являются все доходы, полученные как в денежной, так и в натуральной форме. Налогооблагаемая база для доходов, полученных на Forex, возникает лишь с момента перечисления денег на банковский счет трейдера. То есть если доход отображается только в качестве записи в торговом терминале клиента, то базы для налогообложения нет. Обязанность уплаты налога возникает, когда трейдер решает снять со своего торгового счета заработанные деньги. В действующем налоговом законодательстве (в том числе и по причине отсутствия законодательного определения рынка Forex) нет положений, определяющих порядок и особенности исчисления налогов при получении дохода от заключения сделок на разницу курсов валют. Поэтому трейдеры, получающие доход на рынке FOREX, должны руководствоваться общими положениями Налогового кодекса, которые не позволяют при определении размера налоговой базы учитывать потери (убытки) прошлых периодов.

    Так как брокер не является налоговым агентом, то при получении дохода от работы на рынке Forex трейдер самостоятельно рассчитывает и выплачивает налог. Лицу, получившему доход, необходимо задекларировать его размер в налоговой декларации и в срок до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода (статья 229 Налогового кодекса РФ), подать налоговую декларацию в инспекцию Федеральной налоговой службы по месту жительства. После подачи декларации в срок до 15 июля года, следующего за годом получения дохода, необходимо уплатить налог на доходы по месту жительства.

    Подробнее обсудить тему налогообложения вы можете на интернет-форуме FOREX CLUB.

    Популярное:

    • Опека зюзино не оформляют пособия. ( Мне оформили по опеке только 6000 р. не оформляют:1. Федеральное пособие - 8000 р. по приему ребенка в семью. В РУЗСН говорят "Не положено"2. Субсидию 700 р. 3. ЕКВ - алименты ежемесячные ребенку ок. 1100 р. По […]
    • Нотариус по кировскому району красноярск Телефон: (391) 265-56-08 Понедельникс 13-00 до 18-00, без перерыва, вторник, среда, четверг, пятницас 10-00 до 16-00перерыв с 13-00 до 14-00, суббота с 11-00 до 14-00 без перерыва выходной день: воскресенье Возможность беспрепятственного […]
    • Государственные нотариусы днепропетровск Где находятся государственные нотариусы Не можете найти ответа на наболевший вопрос? Звоните нам по телефону (056) 374-34-06 по вторникам с 10.00 до 11.00 и спрашивайте о том, что волнует - Мне необходимо оформить дарственную на […]
    • Оплата госпошлины за загранпаспорт екатеринбург Реквизиты по оплате госпошлины за оформление загранпаспорта НОВОГО ОБРАЗЦА Екатеринбург и Свердловская область Квитанции готовы к печати, можно скачать и распечатать, затем дозаполнить (Ф.И.О. и Адрес плательщика) Оплаченная квитанция […]
    • Заработок на арбитраже трафика Заработок на арбитраже трафика. Отзывы реальных людей В этой теме 13 ответов, 14 участников, последнее обновление Jackson 6 мес. назад. Сообщений: 77 Знаю, что народ каким-то образом зарабатывает деньги на арбитраже трафика. Много ли […]
    • Ооо иск томск Иск, ООО зарегистрирована по адресу г.Томск, ул.Красноармейская, д.51, к.1, 634061. ДИРЕКТОР организации ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ" Ренькас Андрей Владимирович. Основным видом […]
    • Машинист бульдозера пенсия Работаю машинистом бульдозера 28 лет, имею ли я льготы для выхода на пенсию? работаю маш.бульдозера 28 лет. Нигде не могу найти имею ли я льготы для выхода на пенсию. Проходишь мед комиссию врачи сразу пишут вредные условия труда. Но ни в […]
    • Нотариус г Королёв Нотариус г Королёв Федорова Лидия Борисовна Для Вас, Вашего предприятия, организации, нотариус выполнит все виды нотариальных действий: завещание согласие копии банковские карточки подлинность подписи поручительство […]