Первая покупка квартиры возврат 13

Содержание страницы:

Возврат 13% от покупки квартиры и другой недвижимости

Не каждый, кто когда-либо покупал квартиру, знает, что законодательством России предусматривается право на получение имущественного налогового вычета — некоторой части налога на доходы физлиц, уплаченной государству (так называемый возврат 13 от покупки квартиры). Как правильно оформить такую льготу и что для этого нужно — это и есть тема сегодняшней статьи.

Как можно вернуть НДФЛ

Возврат 13 процентов с покупки можно сделать двумя путями:

  • получить вычет на предприятии, у работодателя; в этом случае вы просто будете получать ежемесячную зарплату без удержания НДФЛ до тех пор, покуда сумма налога не будет выбрана полностью;
  • забрать всю сумму за год сразу;
  • Независимо от того, какой способ вы предпочтете, оформление документов все равно происходит в ФНС по месту регистрации налогоплательщика.

    Кому положен возврат НДФЛ

    Нужно знать, что если в вашей жизни случилось такое радостное событие, как покупка квартиры, возврат 13 процентов от ее стоимости можно оформить не всегда. Имущественный вычет оформляют в нескольких случаях:

    • долевое участие в строительстве нового жилья либо покупка квартиры на вторичном рынке;
    • погашение процентов по ипотеке либо других целевых займов на приобретение жилой недвижимости;
    • строительство или покупка жилого дома, а также земли под частное строительство;
    • погашение процентов по кредиту, полученному в качестве рефинансирования/перекредитования целевых займов или ипотечных займов, оформленных ранее;
    • Также имеет значение чьей именно собственностью считается вновь приобретенное жилье, однако, об этом мы поговорим ниже.

      Кто не может претендовать на возврат налога

      Существуют такие ситуации, когда получить «возврат 13» от покупки квартиры не выйдет. Такой вычет не положен:

    • домохозяйкам, безработным и другим гражданам, которые не имеют официального места работы, а следовательно, и не уплачивают подоходный налог;
    • ИП — индивидуальным предпринимателям, работающим на такой системе налогообложения, когда уплата налога в 13 % не предусмотрена; при этом не имеет значения платит ли ИП другие виды налогов и сборов;
    • пенсионерам, вышедшим на пенсию более 3-х лет тому назад и в течение трехлетнего периода получавшим только пенсию, ведь с нее также не удерживается подоходный налог;
    • детям — собственникам жилья, до достижения ими работоспособного возраста, то есть до того момента, когда они начнут работать и платить НДФЛ; однако тут есть небольшая оговорка — если жилье было приобретено в собственность не ранее 2014 года, то возврат налога за таких собственников могут получить их родители;
    • гражданам, ранее получавшим возврат 13% от покупки квартиры;
    • гражданам, которые приобрели жилье у близких родственников — родителей, детей, братьев, сестер и так далее; степень родства определяется статьей 105.1 Российского Налогового кодекса;
    • лицам, покупку жилья для которых полностью или частично оплатил работодатель или квартира была приобретена за счет средств регионального бюджета.
    • Теперь стоит поговорить о том, какие документы для возврата 13 % налога вам понадобятся.

      Сразу стоит оговориться, что практически все бумаги вам понадобятся в виде копий, однако при обращении в налоговую службу обязательно возьмите с собой и оригиналы — инспектор может попросить их для ознакомления. Итак, перечень документов для возврата 13 % налогового вычета:

    • паспорт;
    • заявление на получение вычета по НДФЛ с указанием платежных реквизитов получателя;
    • индивидуальный налоговый номер (ИНН);
    • 2-НДФЛ — практически единственное исключение из правила — всегда нужен в оригинале; получить такой документ можно в бухгалтерии своего предприятия; если вы работаете на двух или трех работах, то такую справку нужно заказать у каждого работодателя;
    • договор купли/продажи жилья;
    • свид-во о регистрации прав собственности, если вы купили готовое жилье;
    • акт приема-передачи жилья или доли в нем;
    • квитанции и чеки об оплате жилья; также может потребоваться нотариально заверенная расписка о получении денег;
    • декларация о доходах — форма 3-НДФЛ.
    • Вот собственно и все, что нужно предоставить для возврата 13%. Документы для возврата вычета по ипотеке дополнительно содержат:

    • сам договор ипотеки;
    • справку из банковского учреждения о процентах, уплаченных вами по договору.
    • Если вы решили оформить жилье на своего несовершеннолетнего ребенка, то дополнительно нужно предоставить его свидетельство о рождении.

      Где и как оформить возврат

      Итак, как именно нужно оформлять возврат 13 процентов? Документы уже собраны, а что делать дальше? Следующим действием должно стать обращение в территориальное отделение Федеральной налоговой службы по месту вашей регистрации. Каких-то определенных сроков в этом вопросе не предусмотрено, однако из практики можно сказать, что не стоит обращаться туда в марте-апреле. Дело в том, что в это время инспектора ФНС слишком загружены проверкой годовых отчетов различных предприятий и вашему приходу «обрадуются» не слишком.

      По новым правилам, вступившим в действие в 2014 году, для возврата части налога можно не посещать ФНС. Для этого следует зарегистрироваться на официальном сайте налоговой службы и воспользоваться своим «Личным кабинетом налогоплательщика». Там нужно заполнить специально разработанные формы, поставить свою цифровую подпись, если понадобится, то приложить сканы нужных документов и отправить все это в налоговую в онлайн-режиме. Там же, в своем «кабинете», можно в дальнейшем отслеживать рассмотрение заявки и статус проверки декларации.

      Помните! У сотрудников налоговой службы есть целых четыре месяца для проверки документов, поэтому все идет не так быстро, как вам бы хотелось — потерпите.

      Сумма вычета

      Конечно, основной вопрос, волнующий всех и каждого — сколько именно денег можно вернуть. Тут, конечно, все зависит от стоимости жилья и от того, как именно оно было приобретено.

      Если стоимость вашей квартиры не выше 2-х миллионов рублей, то вы можете надеяться на возврат 13 % от всей суммы.

      Гражданин приобрел квартиру ст-стью 1 млн 354 тыс. рублей. Это значит, что общий налоговый вычет, на который он может рассчитывать, составляет:

      1 354 000 x 13 % = 176 020 руб.

      Если стоимость жилого помещения равна или превышает два миллиона российских рублей, то сумма вычета становится фиксированной и составляет 260 тыс. рублей, это 13 % от 2 млн руб.

      Однако, существуют некоторые обстоятельства, способные увеличить или уменьшить сумму имущественной налоговой льготы.

      Повышение имущественного вычета

      Возврат 13% от покупки квартиры может быть больше, если жилье было приобретено в ипотеку. В таком случае стоит рассчитывать на возврат части налога не только от стоимости помещения, но и от процентов, уплаченных банку. Начиная с 1 01.2014 года на возмещение 13 % с процентов по ипотеке наложено ограничение в 3 млн руб., то есть сколько бы вы ни переплатили за квартиру в итоге — вернуть сможете не более 390 тыс. рублей, это и есть 13 % от 3 млн.

      Гражданин оформил ипотеку на квартиру ст-стью 3 220 000 на 10 лет. В банке ему выдали график погашения платежей из которого видно, что сумма переплаты за все время составит 4 146 000 рублей. Если он оформил право собственности в 2013-м, то сможет вернуть:

      (2 000 000 руб. + 4 146 000 руб.) х 13 % = 798 980 руб.

      А вот если жилье будет оформлено в 2014-м или 15-м годах, то вернуть получится гораздо меньшую сумму:

      (2 млн руб. + 3 млн руб.) x 13 % = 650 000 руб.

      Как видите, разница довольно ощутима:

      798 980 руб.— 650 000 руб. = 148 980 руб.

      Также можно увеличить возврат 13% и в том случае, когда вы строите новое жилье. Тогда к стоимости самой квартиры можно добавить расходы на отделку, проектно-сметную документацию, приобретение стройматериалов и подключение коммуникаций. Но в таком случае общая сумма, заявленная к расчету все равно не может превышать двух миллионов рублей.

      Уменьшение суммы

      Иногда сумма имущественного может быть и уменьшена. Например, в случае когда жилье приобретается участниками в долевую собственность. Тогда и вычет делится между всеми собственниками пропорционально полученным долям.

      Также есть и еще один вариант, когда налоговый возврат может быть уменьшен. Происходит это тогда, когда в течение одного года вы продаете одно жилье, находившееся у вас в собственности меньше 3-х лет, за более чем 1 млн рублей и покупаете новую квартиру. В этом случае вам придется уплатить государству подоходный налог от продажи 1-ой квартиры.

      Вы решили продать квартиру, которой владеете 2 года и 5 месяцев, за 1 млн 355 тыс. рублей. После продажи вы обязаны уплатить подоходный налог в сумме:

      (1 355 000 — 1 000 000) x 13 % = 46 150 руб.

      Теперь вы покупаете дом, стоимостью в 2 млн 740 тыс. рублей. По закону вы можете рассчитывать на компенсацию в размере 260 тыс. рублей. После совершения обеих сделок у вас останется:

      260 000 руб. — 46 150 руб. = 213 850 руб. — это максимальный налоговый вычет, который вы можете получить в данном случае.

      Особенности получения

      Чаще всего налогоплательщики не могут получить полную сумму вычета сразу, так как единовременная выплата не может быть большей, чем годовая сумма НДФЛ, перечисленная за вас в бюджет. Так что налоговый имущественный вычет выплачивается гражданам по несколько лет до тех пор, пока не будет погашена вся причитающаяся сумма.

      Также стоит знать, что начиная с 2014 года использовать право на возврат 13 процентов можно многократно, главное, чтобы общая сумма компенсации не превышала лимита в 2 миллиона рублей (для % по ипотеке + 3 млн). Это значит, что если вы приобрели одно жилое помещение, стоимостью 1 млн 300 тыс. рублей и воспользовались своим правом сделать имущественный вычет, то остальные 700 тысяч вы можете добрать при следующей покупке жилья.

      Как и когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку и когда подавать на возврат 13 процентов?

      О своем праве на имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку знает каждый налогоплательщик (ст.220 НК РФ).

      Кто-то планирует покрыть суммой выплаты часть долга, а кто-то присматривает мебель в свое новое жилище.

      Когда можно отправляться с заявлением в налоговую и сколько ждать перечисления после, в деталях расскажем читателям.

      Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — просто позвоните, это быстро и бесплатно !

      Когда подавать на возврат и за какой период можно вернуть 13 процентов?

      Оформить возврат 13% от затрат на покупку жилья с помощью ипотечного займа через ФНС РФ можно уже на следующий год после официальной регистрации собственного права на квартиру.

      Как только налогоплательщик получает на руки «зеленку», за ним автоматически закрепляется право на применение имущественного вычета.

      Это право сохраняется за ним бессрочно, то есть обратиться в ФНС он может и через год, и через 7 или 10 лет. Однако на практике, налогоплательщики стараются как можно быстрее частично возместить затраты на ипотеку и оформляют возврат, как только это становится возможным.

      Прием заявлений на возврат в ФНС обычно начинается после январских праздников и длится весь год. При составлении заявления налогоплательщик вправе указать, как он желает получать выплаты: через налоговую или через своего работодателя.

      Оформить возврат через работодателя можно в тот же год, что и покупку квартиры и получать ежемесячную компенсацию в размере 13% от оклада.

      При оформлении ипотеки под долевое строительство, обратиться в налоговую можно только по его окончании, после подписания застройщиком и налогоплательщиком акта приема-передачи жилплощади.

      Спустя какое время после сдачи возвращают НДФЛ?

      Итак, заявление и сопутствующие документы переданы под расписку специалисту в налоговую. С момента регистрации документов начинается отсчет срока рассмотрения заявления.

      Всего на обработку документов и одобрение либо отклонение запроса уходит аж 3 долгих месяца. После одобрения в течение 1 месяца возврат будет зачислен на расчетный счет, указанный в заявлении.

      К примеру, документы были приняты 20 января 2017 года, выплата компенсации будет произведена в период с 20 апреля по 20 мая 2017 года.

      При расчете размера выплаты будет учитываться НДФЛ, отчисленный с доходов налогоплательщика в предыдущем году. Остаток будет перенесен на следующие годы.

      Если налогоплательщик пожелал ежемесячно получать возврат через работодателя, то срок рассмотрения документов и подготовки уведомления для работодателя составит 30 дней.

      Возможно ли получить выплату за несколько лет сразу?

      Да, возможно, но только за три года, предшествующие подаче заявления. К примеру, квартира приобретена и оформлена в 2011 году, а воспользоваться правом на имущественный вычет вы решили в 2017 году.

      По закону вам вернут НДФЛ, который перечислял с вашей зарплаты работодатель с 2014 по 2016 годы. Причем НДФЛ за предшествующие годы можно вернуть только через налоговую инспекцию.

      Налогоплательщики, за исключением пенсионеров, не имеют право оформить возврат до возникновения имущественного права. К примеру, покупка жилья оформлена в 2016 году, в 2017 получить возврат можно только за 2016 год!

      Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?

      Чтобы получить вычет за несколько лет, в налоговую вместо одной декларации 3-НДФЛ нужно предоставить сразу три – по одной за каждый предшествующий год.

      В остальном перечень документов не меняется и включает:

      А тут можно скачать пример заполненной справки.

    • Паспорт.
    • ИНН.
    • Документы на квартиру, подтверждающие право собственности.
    • Договор ипотечного кредитования.
    • Можно ли вернуть средства, если купил жильё второй раз?

      До 2014 года оформить имущественный вычет можно было только один раз (абзац 2 п.8 ст.220 НК РФ). Если право на возврат было использовано до 2014 года, то вне зависимости от его размера, налогоплательщик больше не сможет получить компенсацию.

      С 1 января 2014 года право на имущественный вычет не ограничено только одним объектом недвижимости (абзац 3 п.8 ст.220 НК РФ).

      Получить 13% можно с нескольких объектов, но в пределах установленных ограничений: 260 000 рублей (13% от 2000 000) – от стоимости объектов и 390 000 (13% от 3000 000) – от ипотечных процентов.

      Для лучшего усвоения информации, проиллюстрируем изменения 2014 года конкретным примером.

      В 2016 году г-н Блинов приобрел в ипотеку прекрасную квартиру-студию, стоимостью 1 300 000 рублей. Банк одобрил заем на 10 лет под 14 % годовых. Сумма переплаты равна 1 820 000 рублей.

      Имущественный вычет для Блинова составит (1 300 000+1 820 000)*13%/100%=405 600 рублей, из которых 169 000 руб. – вычет от стоимости жилья и 236 600 руб. – вычет с ипотечных процентов.

      Исходя из установленных НК РФ ограничений, Блинов вправе получить еще 244 400 рублей: 91 000- от цены недвижимости и 153 400 – от переплаты по ипотеке.

      Вот и все, что касается сроков обработки документов и перечислений возврата, установленных на 2017 год. Чего ожидать в последующие пару-тройку лет, известно одному законодателю, налогоплательщикам же остается только внимательно следить за изменениями.

      Порядок возмещения (возврата) НДФЛ при покупке квартиры

      Возмещение НДФЛ при покупке квартиры может быть произведено через территориальную ИФНС путем зачисления денег на расчетный счет налогоплательщика или через работодателя в виде неудержания с зарплаты налога при ее выплате.

      Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

      С 2014 года порядок возврата 13 процентов от покупки квартиры немного изменился: теперь имущественный вычет можно использовать несколько раз (при приобретении нескольких объектов недвижимости) в пределах 260 тыс. руб. Этот лимит составляет 13% от максимальной суммы вычета на стоимость недвижимости, которая не может превышать 2 млн руб.

      Если жилье было приобретено (построено) за счет кредитных средств, налогоплательщик вправе возместить сумму оплаченных банку процентов, но не более 390 тыс. руб.

      Многократный возврат НДФЛ при покупке квартиры смогут совершить только те налогоплательщики, которые не использовали данную налоговую льготу ранее, поскольку до 2014 года таким вычетом можно было воспользоваться лишь 1 раз в жизни, независимо от стоимости объекта.

      Следует учесть еще один нюанс: возмещение НДФЛ при покупке квартиры может быть произведено только в размере фактического удержанного или же самостоятельно уплаченного физическим лицом налога с доходов. То есть если лицо не получает доход и с него не удерживается подоходный налог, то и источника для возмещения налога нет.

      Право на налоговый вычет обеспечено подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ. Стандартной процедурой для реализации права на имущественный вычет является обращение в налоговую службу по месту регистрации налогоплательщика. При этом потребуется собрать пакет необходимых документов (подп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ) и передать их в ИФНС. Срок ожидания для проведения выплаты составляет 4 месяца, из которых 3 отводится на проведение камеральной проверки (п. 2 ст. 88 НК РФ) и 1 — на произведение непосредственно выплаты (п. 6 ст. 78 НК РФ).

      Для возмещения налога должно быть выполнено несколько условий:

    • физлицо должно быть плательщиком налога с доходов в размере 13%;
    • вычет дается только по приобретенной в России недвижимости;
    • для расчета за объект использовались личные средства налогоплательщика либо деньги, выданные ему по ипотечной ссуде;
    • стороны сделки купли-продажи не являются близкими родственниками либо иными связанными лицами.

    Время, прошедшее после приобретения недвижимости, для получения имущественного вычета значения не имеет, однако вернуть можно только тот НДФЛ, который был перечислен в бюджет за последние 3 года.

    При этом налогоплательщику потребуется сдать декларацию по форме 3-НДФЛ за 3 года с целью подсчета суммы уплаченного за этот период налога. Поможет вам в этом статья «Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за 3 года?».

    Право на использование имущественного вычета предоставляется также родителям не достигшего совершеннолетия ребенка, если именно для него приобретается квартира.

    2 способа вернуть НДФЛ с покупки квартиры

    Налогоплательщику предоставляется право выбора способа, как вернуть НДФЛ с покупки квартиры:

  • Если сумма уплаченного ранее налога с полученных доходов позволяет физлицу воспользоваться правом на имущественный вычет сразу, то быстрее получить все средства можно будет через ИФНС. Для этого в заявлении следует указать такой способ возврата налога, как перечисление на свой банковский счет.
  • Использовать свое право на имущественный вычет налогоплательщик сможет и другим способом. Предоставляя своему работодателю (работодателям) выданное ИФНС уведомление о подтверждении права воспользоваться возмещением НДФЛ при покупке квартиры, работник может рассчитывать на получение зарплаты без удержания налога в размере 13%. Если положенная сумма не была целиком использована, то остаток неиспользованного вычета переносится на следующий налоговый период.
  • Преимуществом второго способа является то, что налогоплательщику не надо ждать окончания налогового периода для зачисления вычета налоговой, ведь можно начать пользоваться льготой уже в том же году, когда была приобретена недвижимость (п. 8 ст. 220 НК РФ). Кроме того, документы для получения имущественного вычета у работодателя налоговые инспекторы будут проверять в течение 30 дней (вместо 3 месяцев, если вы желаете получить возврат налога в ИФНС).

    Недостатком второго способа является то, что налоговое уведомление для работодателя выдается только 1 раз на протяжении налогового периода. При смене места работы продолжать пользоваться льготой можно будет лишь со следующего налогового периода. Кроме того, применять налоговую льготу работодатель начнет с начала года, в котором получено соответствующее уведомление (письмо Минфина от 20.01.2017 № 03-04-06/2416), а не с момента покупки недвижимости.

    Какие документы нужны, чтобы получить вычет НДФЛ при покупке квартиры?

    В соответствии с подп. 6 п. 1 ст. 220 НК РФ, для того чтобы получить вычет НДФЛ при покупке квартиры, налогоплательщик должен собрать и представить в ИФНС такие документы:

  • Договор купли-продажи (мены) на объект жилой недвижимости (квартиру, комнату или долю в них) и также квитанции о проведении расчета за него (подп. 7 п. 1 ст. 220 НК РФ). Все документы подаются в форме заверенных копий.
  • Договор о долевом участии в строительстве или акт о передаче такого объекта строительства. Документ подается в виде заверенной копии.
  • Если приобреталась квартира в собственность для не достигшего 18 лет ребенка, то необходимо предоставить копию его свидетельства о рождении, а также разрешение органа опеки на совершение такой сделки.
  • Также потребуется заверенная копия свидетельства о регистрации права собственности на введенное в эксплуатацию недвижимое имущество (для строящегося жилья данный документ не нужен, достаточно будет акта приема-передачи объекта). С 15.07.2016 вместо «розового» свидетельства госорганы выдают выписку из Единого госреестра прав на недвижимость.
  • Копии свидетельства о присвоении ИНН и документа, удостоверяющего личность заявителя.
  • Кроме того, налогоплательщик должен будет представить справку с места работы по форме 2-НДФЛ.
  • Для получения вычета через налоговое ведомство потребуется подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Она представляется начиная с первого квартала года, следующего за тем налоговым периодом, в котором была приобретена недвижимость.

    Для того чтобы указать выбранный способ получения имущественного вычета, а также банковские реквизиты налогоплательщика, должно быть подано заявление. Срок подачи его не регламентирован, но выплаты начнутся только спустя 1 месяц после его представления. В связи с этим желательно подавать такое заявление вместе с полным пакетом необходимой документации.

    По истечении отведенного срока для проведения камеральной проверки (3 месяца, если налог возвращает инспекция, и 30 дней, если НДФЛ перестает удерживать работодатель) налоговое ведомство сообщит о своем решении предоставить имущественный вычет либо об отказе. В большинстве случаев отказ в предоставлении имущественного вычета связан с неточностями, допущенными при заполнении декларации. Налогоплательщик сможет подать декларацию повторно, при этом срок проведения камеральной проверки не меняется.

    Как заполнить налоговую декларацию?

    Для получения права на имущественный вычет физлицу-налогоплательщику потребуется заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. Ее форма утверждена приказом ФНС РФ от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@.

    Заполнению подлежат 6 страниц отчетного документа: титульный лист, разделы 1 и 2, листы А, Д1, Е1.

    Трудностей с заполнением титульного листа возникать не должно, ведь в него заносится персональная информация о физлице и налоговом органе, в который декларация будет подана.

    Особенности заполнения декларации:

  • В раздел 1 заносятся итоговые результаты расчетов налога: к возмещению или доплате.
  • В разделе 2 показывается вся последовательность расчета налоговой базы и итоговой суммы налога.
  • На лист А переносятся сведения о доходах из выданной работодателем справки по форме 2-НДФЛ.
  • В лист Д1 вписываются сведения о приобретенной квартире, а также проставляется сумма имущественного вычета.
  • В листе Е1 указывается информация о предоставленных по месту работы стандартных и социальных вычетах.
  • Если декларация заполняется вручную, то на отпечатанном бланке следует выравнивать вносимые данные по левому краю. Если декларация заполняется при помощи компьютерной программы, то по правому краю. Двухсторонняя печать не допускается, также не следует скреплять страницы, чтобы не испортить расположенные слева штрихованные коды.

    Как подавать документы на получение имущественного вычета?

    Подавать документы на право использования имущественного вычета можно одним из способов:

  • Лично. Для этого необходимо найти время и посетить ИФНС по месту своей регистрации. Недостатком такого способа является трата личного времени и необходимость отвечать на возможные вопросы налогового инспектора.
  • По почте. Документы лучше отправлять ценным письмом с описью вложения. Недостатком такого способа является то, что если с документами непорядок, то об этом можно будет узнать только спустя 3 месяца, отведенные для проведения камеральной проверки.
  • Через личный кабинет на сайте «Госуслуги», заполнив предложенную форму декларации в онлайн-режиме. Сканы подтверждающих траты на квартиру документов также можно приложить к декларации. Преимуществом такого способа является то, что налогоплательщик сможет отслеживать статус проверки декларации и движение поданного заявления о возмещении налога.
  • Подробнее о заполнении декларации 3-НДФЛ онлайн читайте в статье «Как подать декларацию 3-НДФЛ через госуслуги?».

    Физлица, уплачивающие НДФЛ, при приобретении квартиры могут воспользоваться правом на возврат уплаченного ранее налога либо льготами по освобождению от удержания 13% с доходов, полученных по месту работы. Для того чтобы воспользоваться таким правом, необходимо собрать полный пакет документов и подать в свою ИФНС.

    Максимальный размер имущественного вычета, предоставляемого 1 раз на всю жизнь, составляет 260 тыс. руб., а воспользоваться своим правом на него можно сколько угодно раз до полного исчерпания лимита. Это касается объектов жилой недвижимости, приобретенных с 2014 года, либо случаев, когда объект был приобретен раньше, но налогоплательщиком вообще не было использовано право на такой вычет.

    Срок ожидания возмещения НДФЛ при покупке квартиры составляет не более 4 месяцев, причем сумма налога, заявленная как подлежащая возмещению в виде выплаты на счет налогоплательщика, будет перечислена ему сразу же, а получение вычета у работодателя получится более длительным.

    Миф или реальность: возвращают ли 13 процентов при покупке квартиры или дома за материнский капитал?

    На сегодняшний день демографическая проблема в стране может решиться благодаря специальной программе государства.

    На законодательном уровне были приняты различные нормы, что регламентируют социальную помощь молодоженам, которые хотят воспитать и вырастить здорового ребенка.

    Одна из таких норм предоставляет материнский капитал. В статье представленной ниже будет рассмотрен вопрос, который наверняка интересует многих: «Купили дом под материнский капитал, можно ли вернуть 13 процентов?».

    Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

    Случаи возврата

    Можно ли вернуть материнский капитал обратно в государственный бюджет, из которого он поступил в ПФР? Если этого захотел заявитель — исключено (исключением из правил является часть означенного капитала для приумножения накопительного пенсионного процента).

    Каким образом осуществляется возврат материнского капитала обратно в ПФР? Для этого необходимо написать специальное заявление в государственный орган до того, как вам перечислили финансы.

    ПФР могут взыскаться деньги, если они были нецелесообразно использованы или же если договор, согласно которому они должны были использоваться, прекратился или его отозвали.

    К примеру, нужно возвратить материнский капитал государству если:

  • семьей был приобретен дом, но доли детей в нем нет;
  • деньги были использованы, чтобы отремонтировать квартиру или купить бытовую технику;
  • недвижимость, что была приобретена при участии капитала, продалась;
  • документ про куплю-продажу расторгнули, либо его признали недействительным.
  • Если обязательства будут проигнорированы, это станет основой для обращения в органы судебной инстанции со стороны ПФР. В результате перечисленные средства вернутся уже через разбирательство.

    Согласно данным Постановления Правительства РФ от 12.12.2007 N 862 существует исчерпывающий перечень, когда материнский капитал возвращается:

    • когда родителей лишили родительских прав;
    • если владелец совершил по отношению к своим детям умышленное преступление, что относится к преступлению против жизни;
    • усыновление ребенка было отменено, если усыновление стало основой для получения денежной помощи;
    • вступили в законную силу ограничения в родительских правах по отношению к ребенку;
    • если ребенка отобрали у родителей.
    • Возвращают ли 13 процентов при покупке квартиры за материнский капитал?

      Этот пункт лучше разобрать на конкретном примере.

      Многие думают, что когда во время приобретения недвижимости ими были отчасти использованы средства из самого капитала, то, соответственно, они уже лишились права получить вычет (налоговый) по данной недвижимости. Такое мнение является ошибочным.

      Все деньги, что потратились кроме капитала – предоставляют шанс одержать данный вычет.

      Почему нельзя взять и просто «вынуть» вычет из полагающихся вам средств? Все достаточно просто!

      Ведь это примерно то же самое, что возвращение налога, который вы же сами уплатили. А раз за капитал вы не уплачивали налог, то и назад возвращать ничего ненужно.

      К примеру, вы приобрели недвижимость за 2,6 млн. Из этой суммы 400 тыс является частью капитала.

      С личных средств вы потратили 2,2 млн, это значит, учитывая ограничения что прописаны в налоговом законодательстве касательно максимума вычета в 2 млн, вы сможете реально увидеть только 260 тыс. из бюджета.

      Тут же возникает вопрос: как поступить, если на недвижимость была оформлена ипотека, а первоначальный взнос вы оплатили из собственных средств. При этом вы несколько лет сплачивали по ипотечному договору ежемесячные платежи.

      При этом вам выплатили налоговые вычеты в полном объеме. Но появился на свет второй малыш, и государством представилась возможность от части закрыть взятую ипотеку, применяя деньги с капитала. Нужно ли будет производить возврат материнского капитала в налоговую?

      В основе ответа является цена недвижимости и сумма внесенных денег от капитала. Если цена недвижимости равняется, к примеру, двум млн, из них 500 тысяч был данный капитал, то вы будете вынуждены отдать государству 13% от 500 тыс., все потому, что вы не имели на них законного права. Если цена недвижимости 2,5 и цена капитала 500 тысяч, вы ничего не будете отдавать.

      Вернуть мат. капитал через прокуратуру

      Как вернуть материнский капитал, если в деле замешаны мошенники? Если сделку вы совершили, право собственности зарегистрировалось, но в итоге деньги были отобраны мошенниками, единственным правильным решением будет обратиться в органы прокуратуры, а затем судебную инстанцию.

      Там необходимо будет подать иск о признании подписанного договора недействительным, но для иска необходимы основания. Они могут быть такими:

      1. Статья 168 Гражданского кодекса. Сделка, что не отвечает законодательным нормам или другим правовым актам, является ничтожной, если законодателем не прописано, что такой договор можно оспорить, или не предусматриваются другие последствия нарушений.
      2. Или можно указать статью 179 этого же нормативного акта. Сделка, что была подписана обманным, насильственным путем или под угрозой, может признаться судебными органами недействительной, согласно данным, что прописаны в иске потерпевшей стороны.
      3. К сожалению, вернуть средства не прибегая к тяжким судебным разбирательствам очень трудно. Сегодня орудуют множество мошенников, которые обманным путем пытаются выманить у людей средства. Поэтому доверяйте только проверенным организациям, которые славятся своей репутацией и положением на рынке.

        В этом случае родители не только лишаются средств, переводя деньги на счета подставных фирм, но и платят за само жилье. В результате вся сумма делится вдвое и родители получают только часть от желаемой суммы.

        Советы и предупреждения

        Если вы решили обналичить средства, обратите внимание, что вы забираете у собственных наследников право на жизнь в лучших условиях или поступить в достойный ВУЗ, и помимо этого, нарушаете закон.

        Уголовным кодексом РФ в ст. 159.2 закреплена ответственность за запланированные махинации в этой сфере и других аналогичных.

        Соответственно, супруги, что не следуют нормам закона, должны обратить внимание, что распоряжение и обналичивание средств подразумевает уголовную наказуемость.

        Вы не только оплатите штрафные санкции, но вас могут посадить в тюрьму. Это является наиболее значимым аргументом.

        Заключение

        При правильном и рациональном использовании средства материнского капитала способны существенно поддержать молодые семьи.

        Но, при нецелесообразном использовании государственной помощи не забывайте, что ее нужно будет вернуть в полном объеме. Надеемся наша статья помогла вам узнать больше о возможности возврата 25 тысяч из материнского капитала, документах которые необходимо подготовить. Удачи!

        Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры — возврат НДФЛ

        Покупка квартиры или дома — очень непростое и затратное мероприятие. В поддержку населения закон РФ предусматривает возврат 13% от стоимости недвижимости при покупке дома, квартиры, земли с домом или под строительство. Этот закон рассчитан на граждан, которые имеют официальную работу и платят подоходный налог. Основания и процедура получения возврата НДФЛ при покупке квартиры изложены в ст. 220 Налогового Кодекса РФ. Это право на возврат денежных средств в виде возврата подоходного налога дает населению возможность покупать жилье и обустраивать его.

        Какие расходы могут быть основанием для возврата 13 процентов

        Цель этого закона – обеспечить граждан жильем, поэтому вычет можно оформить на разные виды объектов жилья и связанные с этим расходы. Перечень таких расходов:

      4. Квартира, дом, земля с домом и под застройку;
      5. Расходы на строительство жилья;
      6. Расходы на ремонт и отделочные работа при покупке «голого» жилья;
      7. Проценты по ипотечному займу.
      8. Можно оформить вычет подоходного налога при покупке жилья в собственность подопечного несовершеннолетнего, такое право также предусмотрено законом и окончательно закреплено в редактированной версии НК РФ 2014 года.

        Что нужно для оформления возврата налога

        Чтобы оформить налоговый вычет, нужно собрать весь пакет документов, который касается расходов и собственности на жилье. Это документы, подтверждающие расходы, включая чеки, квитанции и акты, расписка по оплате договора купли-продажи и т. д. А также регистрационные документы и акты приема-передачи. Весь этот пакет документации будет рассматриваться налоговым инспектором, который и вынесет решение о возможности оформить вычет и возвратить уплаченный налог.

        Подавать документы можно в налоговый орган по месту прописки или через предприятие, на котором вы работаете. Весь процесс займет около 4 месяцев. При оформлении в налоговой сумма возврата поступит вам на личный банковский счет. Предприятие выплатит ваш возврат путем того, что не будет вычитать подоходный налог из вашей заработной платы. Если у вас несколько официальных работодателей, то можно подавать на возврат налога сразу в несколько предприятий.

        Как рассчитать сумму возврата

        Расчет суммы, которая подлежит возврату плательщику подоходного налога, приобретающему жилье, довольно простой. Возврат подоходного налога при покупке квартиры или дома рассчитывается на основе нескольких данных:

      9. Стоимость жилья;
      10. Максимальный возможный вычет;
      11. Закон определяет максимальную сумму, которая может быть вычтена из налога – это 2 млн. рублей. Если жилье дороже этой суммы, то возврат все равно будет насчитываться исходя из лимита в 2 млн.Итак, к возврату подлежит 13% от максимальной суммы вычета.

        Возврат = стоимость жилья *13%,

        Максимально возможный возврат =2 млн. рублей*13%=260 тыс.рублей.

        Пример: вы купили квартиру за 1,3 млн. рублей. Сумма вычета не превышает максимальный вычет по закону. Ваш возврат составит 1,3 млн. рублей*13%=169 тыс. рублей.

        Сколько уплачено налогов, столько и возвращено

        Нужно помнить, что вернуть можно только те налоги, которые удержаны с вашей заработной платы за год. Итак, за год вам будет зачислен только вычет от ваших официальных доходов. При покупке квартиры может оказаться, что вы не уплатили в этом году необходимое количество подоходного налога. Остальная стоимость жилья на вычет и возврат налога будет распределена на последующие годы. Она будет выплачиваться каждый год пока вы не получите положенную вам по закону сумму.

        Уплаченный НДФЛ за год = официальная з/п за год*13%

        Пример: согласно стоимости купленной вами квартиры, ваш возврат составляет 110 тыс. рублей. Однако за год вы уплатили всего 90 тыс. рублей подоходного налога. Тогда вы сможете получить свои 90 тыс. рублей, а остальную сумму получите в следующем году.

        Сколько квартир можно оформить на вычет налога?

        До 2014 года можно было только единожды за всю жизнь воспользоваться правом на налоговый вычет. При этом неважно, на какую сумму вы получили возврат – это могла быть доля квартиры за 500 тыс. рублей или дом за 1,9 млн. рублей. Добрать в первом случае возврата до максимально возможных 260 тыс. рублей возможности не было, так как вычет на квартиру уже оформлен, а второй раз им воспользоваться не было возможности. Однако, закон претерпел существенные изменения, которые улучшили его с точки зрения удобства для граждан РФ.

        Обновленный Налоговый Кодекс РФ определил право на имущественный налоговый вычет как многоразовое. Теперь вы можете повторно воспользоваться этим правом при покупке других жилищных объектов, будь то дом, квартира или земля.

        К сожалению, те, кто уже воспользовался налоговым вычетом до 1 января 2014 года, уже не смогут дополнительно его получить, даже если они не выбрали весь максимум. Этот закон касается исключительно тех объектов жилья, которые куплены в 2014 году и после.

        Пример: вы купили полдома за 1 млн. рублей в 2014 году и получили свой возврат в 130 тыс. рублей. В 2015 году вы покупаете вторую долю дома за 1 млн. рублей и вторично получаете вычет и возвращаете себе еще 130 тыс. рублей.

        Важно понимать, что датой возникновения права на вычет из налога считают не дату заключения договора купли-продажи, а дату регистрации квартиры и акта приема-передачи для касается долевых покупок. Это нужно учесть, ведь порой при покупке жилья процесс регистрации может весьма затянуться.

        Вычет по ипотечному кредиту — максимум установлен

        Несколько другие условия по вычету, который оформляется по расходам на проценты по ипотеке. Ранее устанавливался максимум стоимости жилья, а проценты по ипотечному займу порой могли в несколько раз превышать эти норму.

        Квартира может стоить не больше максимальных 2 млн. рублей, а вот проценты по ипотечному займу на эту квартиру порой доходят до 5 млн. рублей. До 2014 года можно было вернуть 13% от всех процентов, но с 1 января 2014 года закон был изменен.

        Лимит суммы процентов по ипотеке, которые могут быть вычтены из подоходного налога, теперь составляют 3 млн. рублей. Это значит, что максимальная сумма возврата по ипотечным процентам равна 390 тыс. рублей. Получать вычет можно только по условиям:

      12. Возврат подоходного налога при покупке квартиры (дома) в ипотеку не может быть больше 390 тыс. рублей;
      13. За год можно вернуть не более той суммы, которая уплачена в виде подоходного налога по заработной плате за этот год;
      14. Возвращать 13% можно только с уже выплаченных банку процентов.
      15. Процесс возврата процента от суммы покупки квартиры

        Покупка квартиры — дело не только приятное, но и весьма затратное. Ведь стоимость жилья на сегодняшний день такова, что далеко не каждый человек может себе позволить такое приобретение. Обычно, сумму, требующуюся на покупку квартиры, люди собирают не один год, а иногда и случается, что приходиться брать ипотеку или просить рассрочку. Поэтому всегда приятно знать, что вы можете получить обратно часть потраченных денежных средств, например, воспользовавшись возможностью возврата 13 процентов.

        Как мы все знаем, с нашей заработной платы регулярно отчисляется подоходный налог, те самые пресловутые 13 процентов. Именно с этой суммы, которую ежемесячно отчисляет наш работодатель (или мы сами), и будут возвращаться 13 процентов от покупки квартиры.

        Правильное название такого возврата денег на наш счет — имущественный налоговый вычет от покупки жилой площади (квартиры или дома). Каждый гражданин России единожды в жизни может воспользоваться этой возможностью, и вернуть часть затраченных на покупку жилья средств. Правда, вернуть всю сумму целиком не получиться. Как и любой процесс связанный с налогами и сборами, этот имеет ряд ограничений и правил. Теперь рассмотрим, как просто и быстро получить долю от суммы покупки вашей новой квартиры.

        Правила получения налогового вычета

        Итак, существует ряд правил, с которыми лучше ознакомиться заранее, то есть прежде,чем вы начнете процесс возвращения 13 процентов за приобретенную квартиру.

      16. Воспользоваться этой «льготой от государства» при покупке квартирыможно только один раз в жизни, поэтому, если вы берете квартиру совместно (с мужем или женой), подумайте, стоит ли вам двоим использовать этот вариант частичного возврата денег. Ведь может случиться и так, что по прошествии времени вы решитесь на приобретение еще одной квартиры.
      17. Если вы являетесь родителями несовершеннолетнего ребенка на момент приобретения квартиры, то можете воспользоваться и его правом на налоговый вычет и получить сумму даже в том случае, если вы сами, уже использовали свою возможность получения налогового вычета за покупку квартиры.
      18. 13 процентов возвращаются не со всей суммы, которая была затрачена при приобретении квартиры. На сегодняшний день максимальная сумма, с которой вы сможете сделать налоговый вычет, составляет 2 миллиона. Даже если вы покупаете квартиру, стоимость которой значительно превышает эти 2 миллиона, 13 процентов вернут только с этой суммы. То есть максимум, что вы сможете получить — это 260 тысяч рублей.
      19. Сумма не возвращается единоразово, то есть получить ее всю и сразу практически невозможно. Выглядит этот процесс так — допустим, ваша заработная плата 30 000 рублей, вы отчисляете со своей заработной платы налог (НДФЛ) в сумме 13 процентов от 30 000 рублей, то есть 3 900 рублей. Исходя из этих сумм, за год вы сможете вернуть только 46 800 рублей. А это значит, что для возврата максимально возможной суммы (260 тысяч рублей), вам понадобиться 6 лет. Выплатить сумму, превышающую ваши НДФЛ отчисления в год, вам не смогут, поэтому ориентируйтесь на то, что 13 процентов вы будете возвращать постепенно.
      20. Если вы воспользовались ипотекой для покупки квартиры, то сможете и частично вернуть и получить затраченные на выплату процентов суммы. Весь процесс выглядит точно так же, за исключением того, что максимальная сумма, на которую вы можете ориентироваться несколько выше — она составляет уже 390 тысяч рублей. Также учтите, что возвращаются деньги только за фактически уплаченные проценты, а не за те, что были теоретически рассчитаны, для вас эта информация пригодится в том случае, если вы планируете погасить кредит досрочно и вносить дополнительные выплаты.

      Теперь, когда вы знаете все тонкости, вы должны задаться вопросом как получить положенные 13 процентов от покупки квартиры.

      Какие документы необходимо собрать?

      Итак, вы совершили сделку купли-продажи и теперь являетесь владельцем собственной квартиры. Пришло время, когда вы можете заняться возращением части потраченных средств. Что вам следует сделать? Как получить положенные 13 процентов от покупки квартиры? Читайте инструкцию:

      1. Первое, что вы должны сделать, это получить на руки документ, подтверждающий то, что жилое помещение находится в вашей собственности. Этот документ выдается в государственной регистрационной службе;
      2. Второй документ, который должен быть у вас на руках — договор купли-продажи квартиры, также зарегистрированный официально. Получить этот документ просто — делается это все в той же государственной службе регистрации имущественных прав;
      3. Третьим документом, который надо получить, является справка об уплате НДФЛ за предыдущий год. Ее вы можете затребовать в бухгалтерии по месту вашей работы. На основании этой справки вы должны заполнить налоговую декларацию. Если вы сомневаетесь, что сможете сделать это правильно самостоятельно, то обратитесь к посреднику, который оказывает платные услуги по заполнению налоговых документов. Помните, что неправильно заполненная декларация повлечет за собой отказ налоговой на возврат процентов. Все придется переделывать и подавать документы заново. Если вы не хотите рисковать, оплатите услуги посредника, который будет нести ответственность за правильность заполнения документов;
      4. Теперь смотрим на календарь. Подавать документы в налоговую на возврат имущественного вычета можно только до 1 апреля. Если вы успеваете, то все отлично, пришла пора идти в налоговую инспекцию со всеми вышеперечисленными документами и писать заявление на возврат средств (образец заявления есть в любой налоговой). Если же время уже упущено, то ничего страшного не произошло, вы сможете воспользоваться этой возможностью в следующий год;
      5. Для возврата процентов по ипотеке, вам потребуется получить еще один документ — справка банка об уплаченных суммах по месяцам. В этой справке будут значиться 2 суммы — проценты и сам долг. Сумма эквивалентная 13 процентам будет возвращаться только с суммы, уплаченной вами в качестве процентов.
      6. Вот и все, теперь вы знаете как вернуть часть затраченных на покупку жилого помещения средств.

        Популярное:

        • Размер пенсии вдов военных пенсионеров Как получить две пенсии вдове военного пенсионера в 2018 году Вас постигло несчастье, и ваш супруг, военный пенсионер, умер? Вы боитесь, что не сможете прожить на одну пенсию? В 2015 году Госдума озаботилась этим вопросом и приняла закон, […]
        • Уровень преступлений какой Всё о странах мира Новостной портал: отдых и туризм, иммиграция, рейтинги и статистика! Январь 24, 2018 Раздел: Рейтинги Таблица уровня жизни стран мира 2017 Предлагаем вам ознакомиться с ТОП149 в виде таблицы уровня жизни населения […]
        • Досрочная трудовая пенсия сварщик Как начисляется льготная пенсия для сварщиков в России и их пенсионных возраст Чем отличается льготная пенсия от обычного пенсионного обеспечения? По закону в России мужчины выходят на заслуженный отдых в 60 лет, а женщины – в 55 лет. […]
        • Алименты из минимальной зарплаты Расчет алиментов на ребенка в 2017 году на примерах Мало кто из супругов знает о том, какая методика расчета алиментов используется в том или ином случае, поэтому рассмотрим этот вопрос подробней. Это поможет избежать нелепых ситуаций в […]
        • Срочный трудовой договор увольнение беременной Беременность и срочный трудовой договор: расторгать или продлевать? Когда работодатель имеет право уволить сотрудницу? Как известно, увольнение беременной сотрудницы — это не только неэтично, но запрещается ТК. Как поступить, если она […]
        • Документы для экспертизы земельного участка Независимая оценка стоимости земельного участка Точная стоимость зависит от конкретного случая. Оставьте заявку или уточняйте по телефону. В судебной практике довольно часто появляется необходимость определения цены отдельного участка […]
        • Старые штрафы гибдд проверить Как можно посмотреть оплаченные штрафы ГИБДД Если вы не уверены в том, что оплатили все штрафы, выписанные ГИБДД, для удобства водителей в 2017 году действует специальный сервис, который позволяет, не выходя из дома и используя Интернет, […]
        • Минимальная пенсия вологда Средние начисления пенсионерам Вологодской области в 2018 году Нижняя планка также регулируется нормативными актами. При ее определении следует учитывать фактор трудоустройства получателей. Дело в том, что некоторые лица обеспечиваются […]