Транспортный налог 2012 как рассчитать

Содержание страницы:

Расчет транспортного налога онлайн

Каждый автовладелец в России обязан уплачивать транспортный налог. Расчет происходит на основании мощности двигателя и марки машины. Федеральным законом определены базовые ставки налога, а регионам дано право увеличивать или уменьшать их в 10 раз.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Физические лица обязаны оплатить налоги до 1 декабря, а юридическим лицам дано время до 5 февраля.

Что это такое

Существуют онлайн калькуляторы, которые на основе простых данных рассчитывают сумму налога на следующий год. Гражданин может подсчитать размер самостоятельно, воспользовавшись формулой. Главное, знать налоговую ставку, мощность двигателя и марку машины.

Законодательством установлены транспортные средства, которые не облагаются налогом:

  • весельные и моторные лодки, если их двигатель не мощнее 5 л.с;
  • легковые машины, которые были получены по социальной программе и переделаны для использования инвалидами;
  • автомобили с небольшой мощностью двигателя, которые были получены по инициативе органов социальной защиты;
  • речные и морские суда, используемые в коммерческих целях;
  • тракторы и комбайны, которые используются для сельскохозяйственных нужд (подтверждается документально) товаропроизводителями и используются в производстве продукции;
  • любые транспортные средства, которые имеют статус «В розыске». Подтверждается в ГИБДД после заполнения собственником соответствующего заявления.
  • Владелец авто обязан платить налоги, даже если оно находится в ремонте, не подлежит восстановлению после аварии или не используется по другим причинам. Чтобы сбор перестал начисляться, гражданин должен подойти в ГИБДД и снять машину с регистрации.

    Так как каждый регион вправе менять ставки налога, не в каждом субъекте юридические лица выплачивают авансовые платежи.

    В Москве, например, организации платят раз в год вместе с физическими лицами. В Санкт-Петербурге и области они совершают 3 платежа в год, по завершении первых трех кварталов. Размер налога физическим лицам также зависит от решения местного правительства.

    Сумма налога на одно и то же транспортное средство может различаться в соседних регионах, но на федеральном уровне установлены ставки, которые правительство считает оптимальными.

    Для расчета транспортного налога онлайн рекомендуется воспользоваться данными из таблицы:

    Как рассчитать транспортный налог 2018 юридическим лицам пример

    Среди минусов данной реформы для государства стоит отметить, что акцизы будут повышаться постепенно, а следовательно в первые годы после отмены транспортного налога, бюджет недополучит значительную часть средств.

  • Ставка транспортного налога будет зависеть от экологических показателей транспортного средства. Данная мера достаточно правильная, к примеру, в Европейских странах, такие реформа помогли значительно снизить выбросы газов в окружающую среду. Данная инициатива была предложена Министерством Промышленности и Торговли.
  • Расчет транспортного налога в зависимости от объема двигателя. Как известно, на данный момент, ставка транспортного налога исчисляется в зависимости от мощности двигателя, выраженной в лошадиных силах.
  • Расчет транспортного налога 2018 юридических лиц

    Таким образом, собрав все данные для расчета, производим вычисления: 333 (л.с.) * 150 (руб.) * 12 (мес.) / 12 (мес.) * 1,1 = 54945 рублей При определении общего годового платежа по транспортному налогу можно применять повышающий коэффициент, а при исчислениях по авансовым платежам такой коэффициент не применяется. Такое правило следует из разъяснительного письма ФНС РФ № БС-4-11/5316 от 24.03.2014г.
    Расчет на территории Москвы В Москве и Московской области действуют отличительные от других регионов страны правила. Чтобы узнать, как правильно рассчитать транспортный налог обратимся к некоторым правилам, действующим в Москве в отношении юридических лиц, которые зарегистрированы на этой территории:

  • Транспортный налог без внесения авансового платежа должен оплачиваться не позднее 5 февраля.
  • Сумма налога должна быть обязательно в полных рублях.
  • Расчет транспортный налог 2018 для организаций

    Таким образом, мы видим, что с каждым годом или периодом времени срок использования будет увеличиваться, а размер повышающего коэффициента увеличиваться в соответствии с принятыми нормативами по закону. Срок эксплуатации также может влиять и на образование налоговой ставки, которая входит в расчетную формулу.
    Несмотря на то, что налоговые ставки – это уже готовые цифры и их рассчитывать юридическим лицам не нужно, они устанавливаются по тому или иному региону разными и зависят от следующих критериев (как и налоговая база):

  • мощности двигателя ТС;
  • категории, к которому принадлежит ТС;
  • валовой вместимости;
  • срока эксплуатации ТС.
  • Все налоговые ставки берутся из таблиц по каждому региону страны в отдельности, поэтому юридические лица для вычислений транспортного налога всегда пользуются такими данными, беря их из таблицы по своему региону.

    Транспортный налог 2018

    Например, если мощность двигателя автомобиля составляет 100,6 л. с., нужно применить налоговую ставку, установленную для автомобилей свыше 100 л. с. до 150 л. с. Такие разъяснения содержатся в письме Минфина России от 31 октября 2012 г.


    № 03-05-07-04/18. При расчете суммы транспортного налога показатель мощности двигателя тоже не округляйте. Пример определения налоговой базы для расчета транспортного налога.

    Налоговая ставка для такой категории транспортных средств составляет 8,5 руб./л. с. Сумма налога составила:285,52 л. с. × 8,5 руб./л. с.

    = 2426,92 руб. Ставки налога Ставки транспортного налога устанавливаются законами субъектов РФ (ст. 361 НК РФ).

    Как рассчитать транспортный налог: калькулятор онлайн расчета в 2017-2018 году

    Ситуация: как определить налоговую базу по транспортному налогу, если в технической документации транспортного средства мощность двигателя указана в кВт? Мощность двигателя пересчитайте с применением специального коэффициента. Для расчета налоговой базы по транспортному налогу мощность двигателя должна быть выражена в лошадиных силах (подп.

    Транспортный налог для организаций с 2018 года

    Это объясняется тем, что ставка налога утверждается региональной властью, которая также может и снижать транспортные сборы для различных категорий граждан, к примеру:

    • для многодетных семей
    • пенсионеров
    • ветеранов и других социальных групп.
    • На что идет транспортный налог? Сборы идут на ремонт дорог и построение новых дорожных путей, а также для пополнения местного и федерального бюджетов. Транспортные средства с льготным транспортным налогом в 2018 году К числу льготных видом транспорта, для которых действует сниженная ставка в 2018 году относятся:

    • Автомобили для инвалидов, которые были выданы в ходе программ социальной помощи.
    • Расчет суммы транспортного налога юридическим лицам

    • Лошадиные силы двигателя ТС. Обращают, прежде всего, внимание на то, какова мощность двигателя налогооблагаемого транспортного средства. Она обычно указана в паспорте машины в киловаттах, но в формуле расчета она должна быть в лошадиных силах, поэтому ватты переводят в нужную единицу измерения для правильности расчетов.
    • Если средство передвижения является воздушным и имеет реактивную тягу двигателей, тогда мерой будут килограммы силы.
    • Для водного транспорта несамоходного типа учитывается валовая вместимость, которая измеряется в регистровых тоннах.
    • Единица транспорта для расчетов по иному виду транспорта для передвижения на воде или по воздуху.
    • Для определения налоговой базы в каждом отдельном случае руководствуются ст.
      359 НК РФ.
    • за тонну (ст. 2 Закона г. Москвы от 9 июля 2008 г. № 33). Отчетные периоды по налогу не установлены. Бухгалтер организации рассчитал транспортный налог так:1500 т × 200 руб./т = 300 000 руб.


      При расчете авансового платежа по транспортному налогу используйте формулу: Авансовый платеж по транспортному налогу = Налоговая база × Ставка налога × 1/4 Об этом сказано в пункте 2.1 статьи 362 Налогового кодекса РФ. Итоговую сумму транспортного налога за год рассчитайте по формуле: Транспортный налог за год (в регионах, где установлены отчетные периоды по налогу) = Налоговая база × Ставка налога – Сумма авансовых платежей, перечисленных в течение года Такие правила установлены статьей 362 Налогового кодекса РФ.
      Пример расчета транспортного налога. Транспортное средство было зарегистрировано и снято с учета в течение одного года. Отчетные периоды по налогу установлены В марте организация (г.
      Электросталь Московской области) приобрела грузовой автомобиль с мощностью двигателя 145 л. с. Количество лет, прошедших с года выпуска данного автомобиля, свыше пяти. В этом же месяце транспортное средство было зарегистрировано в ГИБДД. В октябре этот автомобиль был продан и снят с учета.
      Таким образом, транспортное средство было зарегистрировано в организации в течение восьми месяцев, в том числе:

    • в I квартале – один месяц (март);
    • во II квартале – три месяца (апрель, май, июнь);
    • в III квартале – три месяца (июль, август, сентябрь);
    • в IV квартале – один месяц (октябрь).
    • Ставка налога для указанного автомобиля составляет 32 руб. за 1 л. с. (ст.

      Итоги расчетов представляются в ИФНС по месту регистрации автовладельца в виде декларации за налоговый период, то есть календарный год. ИП платит транспортный налог? Нередко в своей предпринимательской деятельности бизнесмены используют принадлежащий им транспорт.

      Кто в таком случае обязан платить государству ТН – предприниматель или гражданин? Чтобы разобраться в вопросе, необходимо внимательно изучить регистрационные документы на объект. Поскольку при регистрации автомобиля в свидетельстве указывается физлицо, а не ИП, налогоплательщиком также становится обычный человек.

      Следовательно, предприниматель платит имущественные налоги, включая транспортный и земельный от имени гражданина, без обозначения правового статуса ИП. Вывод – мы рассмотрели, как платится транспортный налог юр лицами по законодательным требованиям.

      Как рассчитать транспортный налог на машину

      Законодательно закреплена обязанность определенных лиц и организаций по уплате налогов и сборов.

      Однако некоторые из них обязательны к уплате только теми, кто владеет определенным видом имущества.

      Таковым является транспортный налог. Однако перед выплатой необходимо правильно его рассчитать, чтобы избежать переплаты и недоимки. Как рассчитать транспортный налог на авто, чтобы не ошибиться?

      Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

      Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно!

      На основании каких законов взимается транспортный налог?

      Он регулирует все правила расчета и перечисления налоговых выплат, а также порядок предоставления соответствующей отчетности.

      Кроме НК РФ транспортный налог регулируется региональными законами о налогах, например, Налоговыми кодексами республик и других субъектов РФ.

      Действие таких законодательных актов распространяется на установление ставки налога, но не может противоречить НК РФ. Это происходит потому, что данный налог относится к региональным, а не федеральным.

      Как перевести киловатты в лошадиные силы?

      Для исчисления транспортного налога необходимо использовать мощность в лошадиных силах конкретного автомобиля.

      Однако иногда потребуется перевести ее из киловатт.

      Для того, чтобы это сделать необходимо воспользоваться одним из способов:

    • Онлайн калькулятор. Множество интернет-ресурсов предлагают произвести расчет налогов, в том числе и транспортного. Для этого придется выбрать регион, мощность средства и другие ключевые параметры, после чего система проведет автоматический расчет. Наиболее надежный вариант калькулятора можно найти на официальном сайте Федеральной Налоговой службы.
    • Формула и самостоятельный расчет. Для этого необходимо принять показатель 1 кВт в определенном количестве л.с., которое равно 1,36.
    • Налог на роскошные автомобили

      Кроме выплаты стандартного транспортного налога в Российской Федерации с 1 января 2014 года вагоне повышающий показатель коэффициента на дорогие автомобили.

      Их перечень устанавливается Минпромторгом и каждый год пересматривается. Например, в 2015 году в него вошли 425 авто, а с 2016 года перечень расширился до 715 автомобилей.

      Правила расчета транспортного налога для роскошных автомобилей аналогичны стандартным. Однако есть повышающий коэффициент, который обязательно должен увеличить окончательную расчетную сумму.

      Так как расчет с применением коэффициента начинается со стоимости автомобиля 3 миллиона рублей, то для таких авто до 5 млн. руб. коэффициент применяется от 1,1 до 1,5. Он варьируется в зависимости от периода, который прошел с момента выпуска авто. Чем он меньше, чем выше показатель коэффициента необходимо применять.

      Для транспортных средств стоимостью 5-10 млн. руб. применяется ставка коэффициента равная 2, а для более дорогостоящих – 3.

      Итак, рассмотрим, как рассчитывается транспортный налог. Правила исчисления транспортного налога на машину немного отличаются для юридических и физических лиц . Именно поэтому необходимо точно определить статус налогоплательщика и только после этого производить расчет обязательной выплаты в пользу государства (налога на автомобиль).

      Для физических лиц

      Прежде всего необходимо обратиться к Налоговому кодексу РФ и определить является ли физическое лицо налогоплательщиком по статье 357. Кроме того, для расчета окончательной суммы налогового платежа понадобится уточнить налоговую ставку. Она задается в зависимости от конкретного вида транспортного средства в статье 361 НК РФ.

      Однако ставки могут быть изменены соответствующими законами субъектов РФ, но не более, чем в 10 раз от заданного НК РФ.

      Правильный расчет окончательной суммы налогового платежа на авто складывается из нескольких составляющих:

    • База. Она в данном виде налоговой выплаты представлена лошадиными силами и показатель зависит от вида транспортного средства и его мощности.
    • Ставка определяется НК РФ.
    • Доля в зависимости от вида собственности и количества владельцев одного транспортного средства.
    • Период выплаты и расчета транспортного налога.
    • В стандартном виде форму расчета для физических лиц будет выглядеть следующим образом: Ставка * налоговая база=сумма налоговой выплаты.

      В качестве примера можно рассмотреть правила расчета налога на автомобиль мощностью 125 л.с., который находится в собственности 2 лиц в г. Москва сроком 3 месяца. Уточним, что для зарегистрированных в Москве средств ставка равна 35.

      В данном случае формула такова: 125*35*1/2*3/12=546,86 руб. на каждого из двух владельцев.

      Для юридических лиц

      Перечень налогоплательщиков – юридических лиц установлен ст. 357 НК РФ.

      Определение базы и ставки осуществляется аналогично тем, что и для граждан.

      Обычно организации пользуются всей документацией, которая позволяет правильно вычислить сумму выплаты.

      Если же документы утеряны или не содержат исчерпывающих данных, может быть проведена экспертиза автотранспорта с целью установления всех требуемых характеристик.

      Ставки организации берут из специальных таблиц, которые разрабатываются налоговыми органами региона и постоянно изменяются.

      Формула вычисления суммы и все показатели, которые используются при этом полностью соответствуют примеру и способу, используемому физическими лицами. Так же применяется коэффициент на роскошь при необходимости.

      Особенности уплаты

      Оплата налоговых обязательств такого характера осуществляется обычно по представленным из налоговых служб данным. Это означает, что гражданам не предъявляется обязательство и необходимость самостоятельно рассчитывать сумму выплаты. Эту задачу выполняет налоговая инспекция и предоставляет налогоплательщику всю необходимую информацию на основании данных от ГИБДД города (района).

    • через отделения банков;
    • банкоматы, терминалы;
    • при помощи интернет-систем и т.д.
    • Юридические же лица обязаны рассчитывать сумму налога и предоставлять отчетность в ИФНС самостоятельно.

      Обычно особенности выплат заключаются в том, что они осуществляются в установленный законом срок через системы интернет-банкинга, которыми пользуются налогоплательщики. Для верной идентификации платежа необходимо указывать корректный КБК. Отчетность может быть представлена в электронном виде.

      Суммы выплат организации могут перечислять несколькими способами:

    • единовременно в конце периода;
    • авансовыми платежами.
    • Таким образом, как физические, так и юридические лица, владеющие автотранспортом, обязаны уплачивать соответствующие суммы в бюджет. При отсутствии своевременных поступлений налогоплательщик будет наказан начислением пеней и другими методами. Верно составленная отчетность и своевременность оплаты гарантируют отсутствие проблем и лишних затрат на погашение пеней.

      Дорогие читатели, информация в статье могла устареть, воспользуйтесь бесплатной консультацией позвонив по телефонам: Москва +7 (499) 450-55-83 , Санкт-Петербург +7 (812) 385-76-98 или задайте вопрос юристу через форму обратной связи, расположенную ниже.

      Транспортный налог для юридических лиц: рассчитываем сумму налога самостоятельно

      Из названия налогового сбора ясно, что платят его фирмы, обладающие транспортными средствами. Это местный, региональный налог, и именно местные власти устанавливают на него соответствующую ставку. Своевременно уплачивать пошлину необходимо всем собственникам транспорта – и лица физическим, и юридическим. В главе №28 НК РФ собраны все правила, касающиеся уплаты сбора на транспорт. В статье мы расскажем как рассчитать транспортный налог для юридических лиц, коэффициенты, сроки, в которые необходимо деньги перечислить и так далее.

      Транспортный налог для юридических лиц

      Кто должен платить транспортный налог?

      Плательщиками транспортного налога являются фирмы, на которых зарегистрированы транспортные средства. То есть, налоги платят компании, на которых в Госавтоинспекции зарегистрирован автомобиль или другой транспорт. Обязанность перечислять в государственную казну деньги сохраняется в любом случае, даже если машина не используется для прямых нужд компании и не приносит доход.

      Обычно налог исчисляется с легковых и грузовых автомобилей, а также автобусов, находящихся на балансе фирмы. Но если компания отличается специфическим родом деятельности, она будет платить сбор и с другого типа транспорта, например, водного. Яхт-клуб, владеющий лодками, катерами и яхтами, и предлагающий их для аренды, имеет обязанность перед государством в уплате сбора.

      Подчеркнём, что только компании-собственники транспорта платят сбор. Если автомобильный парк арендуется, а строительная автотехника взята в лизинг, обязанность выплачивать транспортный сбор возлагается на хозяина автомобилей или техники.

      Как посчитать и заплатить?

      По сравнению с лицами физическими, которым по окончании годового налогового срока приходит уведомление о необходимости уплатить транспортный сбор и его сумма, лица юридические обязаны самостоятельно рассчитать сумму к уплате. Произведённые расчёты вписываются в декларацию, которую нужно подать в инспекцию по месту регистрации ООО. Документы, фиксирующие отчётность по транспортному сбору от юрлиц в инспекции принимают не позже, чем первый рабочий февральский день года, идущего за отчётным. Налог, как мы уже говорили, местный, значит региональные власти могут предусмотреть уплату предварительных (авансовых) платежей. Они выплачиваются в казну ежеквартально, но в инспекцию подавать по ним декларацию не нужно.

      Так же, как и для обычных граждан, для юрлиц транспортный сбор считается по простой формуле: база налогообложения, умноженная на ставку. Разберёмся, откуда брать эти показатели. Ставка устанавливается на конкретный вид транспорта согласно важному критерию – мощности его двигателя. Сумма налога связана с этим показателем напрямую – чем мощнее транспорт, тем ставка на него выше, а налог – больше. Мощность двигателя выясняется элементарно – она указана в паспорте транспорта (ПТС).

      Ставка же не является фиксированной для всей страны – каждый регион имеет право менять значение, делая его меньше или больше. Но местные власти несколько ограничены в этом вопросе, так как не имеют права повышать или понижать ставку более, чем в десять раз по сравнению с федеральной. Чтобы узнать, по какой ставке рассчитывается налог в конкретном субъекте страны, достаточно обратиться в интернет или связаться с налоговой инспекцией.

      К формуле расчета могут быть добавлены коэффициенты повышения или понижения. Повышающий коэффициент (Кп) относится к дорогостоящим автомобилям, цена которых выше трёх миллионов рублей. Коэффициент также зависит от срока использования автомобиля после его выпуска – чем старше «элитная» машина, тем меньше будет повышаться налог.

      Таблица коэффициентов, повышающих налог на транспорт

      Более подробно о транспортном налоге и о том, как его рассчитать, читайте в нашей статье.

      Расчёт транспортного налога для юрлиц

      Мы уже разобрались, что компании должны сами считать сумму сбора, не дожидаясь, когда ФНС потребует от них предоставление декларации. На каждое транспортное средства, находящееся во владении фирмы, налог рассчитывается отдельно. Нужно знать четыре момента:

      • ставку налога;
      • мощность двигателя;
      • время, которое компания владеет транспортом;
      • необходимо ли применение коэффициентов понижения или повышения.
      • Таблица 1. Примеры расчета транспортного налога

        Как рассчитать транспортный налог на автомобиль

        Любой автовладелец знает, что после покупки любое транспортное средство необходимо застраховать и зарегистрировать в ГИБДД, но не все в курсе того, что за автомобиль придется ежегодно платить налог.

        Для того, чтобы сумма не стала полной неожиданностью после получения квитанции, стоит заранее самостоятельно рассчитать транспортный налог на автомобиль.

        Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-54-83 . Это быстро и бесплатно !

        Порядок расчета налога

        К сожалению, просчитать с точностью до копейки ту сумму, которую придется заплатить в бюджет, не получится. Но зато можно подготовиться и хотя бы приблизительно проконтролировать расчет транспортного налога, который производит Налоговая служба, ведь ошибки могут допускать как люди, так и компьютеры.

        Формула для расчета стандартна и проста: необходимо взять количество лошадиных сил из свидетельства о регистрации автомобиля, умножить на действующую налоговую ставку и на коэффициент транспортного налога, который рассчитывается исходя из количества месяцев в году, в которых автомобиль уже находился в собственности.

        Для наглядности рассмотрим следующий пример.

        Автолюбитель уже несколько лет является владельцем автомобиля Skoda Fabia, машину он не менял, прав на получение льгот не имеет, проживает в Липецкой области. Мощность двигателя составляет 70 л.с. Для расчета налога за один календарный год воспользуемся формулой:
        15 рублей (налоговая ставка) х 70 л.с. (мощность двигателя) х 1 (коэф. владения) = 1050 рублей.

        Но зачастую бывают и другие ситуации.

        Например, тот же владелец из Липецкой области приобрел другой автомобиль Chevrolet Captiva и к концу года владеет им уже на протяжении 5 месяцев. Мощность двигателя данного ТС равна 148 л.с. При этом расчет выглядит следующим образом:

        28 рублей (налоговая ставка) х 148 л.с. (мощность двигателя) х 5 месяцев (срок владения ТС) / 12 (кол-во мес. в году) = 1726,7 руб.

        Почему получилась такая разница и из-за чего разнятся ставки?

        Транспортный налог по регионам изменяется еще и в зависимости от мощности двигателя. Чем больше заявленное количество лошадиных сил, тем выше налоговая ставка транспортного налога.

        Для того, чтобы проконтролировать верное начисление, необходимо обязательно помнить о том, сколько месяцев транспортное средство числится во владении у конкретного автолюбителя:

      • если ТС зарегистрировано в ГИБДД до пятнадцатого числа месяца, то он считается полным месяцем владения;
      • если ТС продано и снято с учета после пятнадцатого числа, то этот месяц будет учитываться при расчете налога у старого владельца.
      • Это правило действует в соответствии со статьей 362 НК РФ.

        Исключения в расчетах

        Как и в любом правиле, в расчете налога на транспортное средство существуют исключения.

        Первое из них — право на льготы.

        В нашей стране очень любят это слово — “льгота”, поэтому после покупки автомобиля всегда пытаются выяснить, кто должен платить транспортный налог, а кто нет.

        Право на освобождение от уплаты налога подобного рода имеют определенные категории лиц, утверждаемые региональными законами.

        В большинстве случаев к подобным категориям относятся:

      • Ветераны и инвалиды ВОВ;
      • Герои СССР;
      • Герои России;
      • Герои Социалистического Труда.
      • Например, в Московской области региональные власти так же добавили в этот список одного из родителей многодетной семьи.

        В Саратовской области данный список дополнен инвалидами всех категорий, а так же гражданами, которые попали под действие радиации при ликвидации катастрофы Чернобыльской АС и лица, приравненные к ним.

        Прекращение взимания налога

        НК РФ предусматривает ряд нюансов, в соответствии с которыми прекращается обязанность уплаты налога:

      • своевременное погашение налога;
      • смерть лица, на которое был начислен транспортный налог. Обязанность оплаты при этом переходит к наследнику;
      • иные обязательства, указанные в статье 44 НК РФ.
      • Если не дают право на льготу

        К сожалению, зачастую по ошибке налогового инспектора или же вследствие двоякого трактования поданных документов, можно в ответ на обращение о предоставлении льготы получить отказ.

        В таком случае необходимо обратиться в вышестоящий налоговый орган относительно ИФНС по месту жительства, подать жалобу в установленном порядке, приложив пакет документов и полученный отказ. Рассмотрение жалобы должно быть рассмотрено в течение пятнадцати рабочих дней.

        В случае, если оформляется не жалоба, а простое обращение, то срок рассмотрения автоматически увеличивается до тридцати дней.

        В случае, если ответ так и не был получен в указанный период, либо ответ не устраивает, то можно подать подобную жалобу в Федеральную налоговую службу РФ.

        Если отказ получен и оттуда, но по всем нормам, законам и правилам льгота все же полагается, то можно обратиться в суд.

        Налог на роскошь

        Для состоятельных граждан налоговые органы с 2015 года ввели особый вид повышающих коэффициентов за владение автомобилями стоимостью свыше 3 млн. российских рублей.

        Коэффициенты распределяются следующим образом:

      • владельцы легковых автомобилей стоимостью от 3 до 5 млн.руб. и не старше одного года “заработали” коэффициент 1,1;
      • владельцы легковых автомобилей стоимостью от 3 до 5 млн.руб. и возрастом 1-2 года умножают налог на 1,3;
      • те, кто имеет 2-3х-летний легковой автомобиль стоимостью от 3 до 5 млн.руб., заплатят в 1,5 раза больше;
      • автолюбители, имеющие в своем владении легковые автомобили, цена которых превышает 5 млн.руб., но не превышает 10 млн.руб., а так же не старше пяти лет заплатят налог с коэффициентом 2;
      • те, кто является счастливыми обладателями легковых автомобилей в ценовом диапазоне от 10 до 15 млн.руб. при этом возрастом до 10 лет повышают свой налог в 3 раза;
      • такой же трехкратный коэффициент касается и владельцев автомобилей стоимостью свыше 15 млн.руб. с момента выпуска которых еще не прошло 20 лет.
      • На официальном сайте Минпромторга можно ознакомиться с перечнем автомобилей стоимостью более трех миллионов рублей.

        Например, в ценовую категорию свыше 15 млн.руб. вошли такие марки как Bentley, Ferrari, Bugatti.

        Период оплаты налога

        Ранее в статье разобрано, как начисляется транспортный налог. Но стоит сказать пару слов еще и о том, как и в какие сроки следует произвести оплату.

        Владельцами автотранспортных средств могут быть не только физические лица, но и организации — юридические лица.

        И тем, и другим необходимо помнить, что оплату следует производить строго в установленный срок. В противном случае за просрочку будет начислена пеня.

        Физические лица

        Физические лица обязаны оплатить налог на имущество до 1 декабря на основании уведомления, полученного из налоговой инспекции с заполненным платежным документом.

        Важно! В случае, если у физического лица оформлен личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС, то извещение об уплате в бумажном виде может не направляться!

        В случае, если извещение до первого декабря года, следующего за отчетным периодом, получено не было ни в бумажном, ни в электронном виде, следует подать обращение в территориальную налоговую инспекцию с информацией об имеющемся транспортном средстве и получить уведомление о необходимости уплаты налога на имущество с исчислением транспортного налога.

        Приостановка исчисления налога на имеющийся транспорт возможна только по справке из ОВД, сообщающей о том, что данный автомобиль был угнан и на данный момент находится в розыске.

        В случае, если транспортное средство будет найдено и возвращено владельцу, то об этом также необходимо сообщить в налоговую инспекцию по месту жительства для возобновления начисления налога.

        Юридические лица

        Для владельцев данного типа процесс расчета и уплаты налога усложняется.

        Юридические лица должны самостоятельно производить расчет необходимой суммы для уплаты в налоговый орган за владение транспортным средством, а так же производить ежеквартальные авансовые платежи — по четверти от общей рассчитанной суммы.

        В случае, если в собственности у юридического лица находится имущество, попадающее в особый перечень Минпромторга, то коэффициент “за роскошь” должен также учитываться при внесении авансовых платежей.

        Сроки оплаты при этом увеличены по отношению к срокам для физических лиц. Полное погашение налога должно быть произведено до 1 февраля года, который следует за отчетным, т.е. до момента сдачи налоговой декларации за прошедший календарный год.

        Проверка задолженности

        Произвести проверку налоговой задолженности можно несколькими способами:

      • Личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС. Для входа потребуется ИНН и пароль. В случае, если личный кабинет не зарегистрирован, то вход возможно осуществить с помощью данных личного кабинета портала Госуслуг.
      • На самом портале Госуслуг можно также запросить сведения о налоговой задолженности за прошедшие отчетные периоды.
      • Официальный портал Федеральной службы судебных приставов может предоставить информацию об уже просроченной налоговой задолженности.
      • Для физических лиц размер транспортного налога рассчитывает ФНС, за контроль и проверку правильности граждане должны отвечать самостоятельно.

        Удобнее и быстрее всего воспользоваться первым вариантом проверки задолженности, поскольку в личном кабинете на сайте ФНС возможно сразу отследить все изменения, производимые с имуществом, а также сразу подать электронное обращение в случае выявления ошибок и недочетов.

        Заключение

        В статье были рассмотрены и раскрыты важные вопросы, волнующие многих автолюбителей — как узнать налог на машину, в какие сроки произвести оплату, а так же как лучше считать налог: на лошади или на кВт. Все это необходимо знать, чтобы проконтролировать верное и своевременное начисление налога.

        Не нашли ответа на свой вопрос?
        Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:


        Как рассчитать налог на машину

        Автовладельцы регулярно задаются вопросом: как рассчитать налог на машину.

        Это транспортная уплата, которая относится к региональным, она устанавливается в каждом конкретном субъекте отдельно и может быть высокой или низким.

        Суммами облагаются все автомашины физических лиц: автомобили, автобусы, грузовики, катера и другие. Сельские жители будут платить дорожный налог за трактора и т.д.

        Какие нужны данные для расчета

        Если Вам так удобнее,
        напишите онлайн-консультанту!

        Все консультации бесплатны.

        Согласно статье 359 Налогового Кодекса РФ автоналог рассчитывается, исходя из следующих параметров:

      • Мощности двигателя: насчитывается в лошадиных силах или в квт для определения налога для всех средств с двигателем.
      • Вместимости или объема в тоннах: для прицепов и других ТС без мотора.
      • Тяги: для воздушных средств с реактивным двигателем.
      • Все указанные выше параметры можно узнать из технической документации автомобиля.

        От чего зависит размер

        Сумма транспортного налога зависит от определенных показаний и тарифов и формируется из:

      • Автомобильной мощности, вместимости кузова или тяги: эти числа легко найти в техническом паспорте;
      • Категории: легковой авто (дизельный или бензиновый), грузовой (КАМАЗ, «Газель»), мотоцикл, воздушное или водное транспортное средство и т.д.;
      • Региона, в котором машина зарегистрирована, точнее, от налоговой ставки в этой области. Найти коэффициент можно в интернете в таблицах;

        Как рассчитать

        Проще всего воспользоваться специальным автокалькулятором.

        В нем уже содержатся все необходимые расценки, потребуется только выбрать период для расчета, регион, вид транспортного средства и количество лошадиных сил. Программа сама высчитает примерную сумму за отчетный период.

        К достоинствам такого способа относятся простота и быстрота получения ответа, а также отсутствие необходимости искать дополнительные коэффициенты для исчисления. Также при покупке нового автомобиля калькулятор поможет рассчитать его дополнительную подорожную «стоимость».

        Ставки по транспортному налогу

        К недостаткам стоит отнести отсутствие возможности посчитать всю сумму с льготами и повышениями. Впрочем, последнее можно сделать самостоятельно. Например, чтобы посчитать КБМ, нужно:

      • Определить свой класс;
      • Найти по таблице свой коэффициент;
      • Умножить результат с калькулятора на КБМ.
      • Вторым вариантом является самостоятельное исчисление величины. Рассчитать пошлину можно будет по формуле: = А * В * (М/12), где

        А – мощность мотора в лошадиных силах (вместо него может быть использовано другое число;

        В – налоговая ставка в регионе;

        М – количество месяцев в налоговом году, в течение которых семья владела транспортом;

        12 – число месяцев в неполном году.

        Пример. Необходимо правильно высчитать ежегодный налог владельца из Москвы за 2015 год, если он приобрел новую легковую машину мощностью в 110 л. с. в конце сентября.

        Решение. Задача вычисляется в несколько шагов по порядку:

        1. Налоговая ставка по Москве на 2016 год по данному автомобилю – 25;
        2. Водитель владеет транспортом 3 месяца;
        3. Итоговая цена = 110 * 25 * (3/12) = 687,5 рублей.
        4. Если бы семья владела автомобилем свыше года, переменную в скобках необходимо убрать, так как она равна единице (они используют авто 12 месяцев в году из 12). Тогда итог сбора вышел бы: А * В = 2750 рублей.

          Важно помнить, что в некоторых субъектах Российской Федерации может быть установлена скидка на владение отечественной машиной маленькой мощности – иномарки такой привилегией не обладают вовсе.

          Госналог на машину является важной автотранспортной оплатой, которой по закону начисляется весь транспорт, зарегистрированный в России. Деньги с него расходуются на ремонт дорог и постройку новых. Его можно посчитать на калькуляторе онлайн бесплатно или же самостоятельно, воспользовавшись указанной методикой.

          Если при проверке страховки обнаружился перерасчет, необходимо обратиться с заявлением в ИФНС (ФНС — Федеральную налоговую службу). Сотрудники проверят и вернут деньги.

          Как рассчитать налог на автомобиль, смотрите инструкцию в следующем видео:

          Популярное:

          • Приказ ввести новую должность Делопроизводство Введение новой должности в штатное расписание организации При введении новой должности в штатное расписание вносятся соответствующие корректировки. Чаще всего это связано с производственной необходимостью […]
          • Дду с материнским капиталом Внесение материнского капитала в долевое строительство Использование материнского капитала для долевого строительства регулируется 10 статьей 256 Федерального закона от 2006 года, в которой указываются дополнительные меры поддержки от […]
          • Загранпаспорт правила оформления Порядок оформления загранпаспортов и их выдачи гражданам Российской Федерации Российские граждане могут оформить загранпаспорт не только по месту своего жительства, но и по месту пребывания (фактического проживания). С учетом этого […]
          • Оформить парковочный инвалиду Как оформить госуслуги на бесплатную парковку для инвалидов Для автомобилистов с инвалидностью, а также тех, кто перевозит ребенка-инвалида или взрослого нетрудоспособного человека предназначены особые парковочные места, обозначенные […]
          • Ул строителей суд Ул строителей суд Григорьева Юлия Александровна Телефон: (813) 71-642-37 Помощник мирового судьи Тютюнник Наталья Николаевна СЕКРЕТАРЬ СУДЕБНОГО ЗАСЕДАНИЯ Коврижных Олеся Алексеевна Секретарь мирового судьи Вересова Светлана […]
          • Закон про пенсии 2018 Блог Алексея Пелевина Увеличение пенсионного возраста может коснуться и военнослужащих Вооружённых Сил Российской Федерации. Очень злободневная тема — повышение пенсионного возраста получила новый импульс. В этот раз правительство […]
          • Юристы саров Таковых нет. А если объявятся, то я Вам настоятельно к ним оращаться не рекомендую. Платные и неплохие есть. № 3 Сообщение CapoOB » 23 ноя 2012 23:13 Лохов лохить! Платите, чё. Может с вас ещё и замерщики и ремонтники деньги за просмотрт […]
          • Приказ 386 минздрава Приказ Министерства здравоохранения РФ от 30 июня 2015 г. № 386н “О внесении изменений в приложения к приказу Министерства здравоохранения Российской Федерации от 20 декабря 2012 г. № 1175н “Об утверждении порядка назначения и выписывания […]